久之洋(300516):湖北久之洋红外系统股份有限公司关于拟变更会计师事务所
湖北久之洋红外系统股份有限公司 关于拟变更会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： ?拟聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） ?原聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）?变更会计师事务所的原因：根据公司业务发展需要，为更好地保证审计工作的客观性和独立性，保证财务审计质量，降低信息披露风险，经综合考虑，拟改聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度审计机构。公司已就会计师事务所变更事宜与原聘任的会计师事务所进行了沟通，原聘任的会计师事务所对本次变更事宜无异议。公司对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）多年来的辛勤工作和良好服务表示诚挚的感谢！ ?本次变更会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。 ?公司董事会、审计与风险委员会对拟变更会计师事务所不存在异议，本次变更事项尚需提交公司股东会审议。 湖北久之洋红外系统股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月27日召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同意改聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）为公司2025年度审计机构。前述议案尚需提交公司2025年第二次临时股东会审议。现将相关事项公告如下： 一、拟变更会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。 2.人员信息 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人196人，共有注册会计师1549人，其中781人签署过证券服务业务审计报告。 3.业务规模 容诚会计师事务所经审计的2024年度收入总额为251,025.80万元，其中审计业务收入234,862.94万元，证券期货业务收入123,764.58万元。 容诚会计师事务所共承担518家上市公司2024年年报审计业务，审计收费总额62,047.52万元，客户主要集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会计师事务所对湖北久之洋红外系统股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为383家。 4.投资者保护能力 容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2亿元，职业保险购买符合相关规定。 近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况： 2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称乐视网）证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京74民初111号]作出判决，判决华普天健咨询（北京）有限公司和容诚会计师事务所共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健咨询及容诚特普收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。 5.诚信记录 容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施15次、自律监管措施9次、纪律处分3次、自律处分1次。 82名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚4次（共2个项目）、监督管理措施24次、自律监管措施7次、纪律处分7次、自律处分1次。 （二）项目信息 1.基本信息 项目合伙人：谢中西，2015年成为中国注册会计师，2016年开始从事上市公司审计业务，2012年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署或复核过鑫铂股份（003038）、晶方科技（603005）、博俊科技（300926）等多家上市公司审计报告。 项目签字注册会计师：郑鹏飞，2017年成为中国注册会计师，2013年开始从事上市公司审计业务，2016年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署过欧普康视（300595）、博迈科（603727）等多家上市公司审计报告。 项目签字注册会计师：杨海南，2021年成为中国注册会计师，2015年开始从事上市公司审计业务，2015年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署过欧普康视（300595）、同兴科技（003027）等多家上市公司审计报告。 项目质量复核人：洪志国，2016年成为中国注册会计师，2011年开始从事上市公司审计业务，2011年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署或复核过瑞可达（688800）、喜悦智行（301198）、禾昌聚合（832089）等多家上市公司审计报告。 2.诚信记录 签字注册会计师郑鹏飞、签字注册会计师杨海南、项目质量复核人洪志国近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。项目合伙人谢中西近三年因执业行为受到证监会及其派出机构出具的警示函自律监管措施。除此之外，谢中西先生未因执业行为受到其他刑事、行政处罚、监督管理措施或自律监管措施、纪律处分。具体情况详见下表：
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》和《中国注册会计师独立性准则第1号—财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》的情形。 （三）审计收费 1.审计费用定价原则 根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。 2.审计费用情况 公司董事会提请股东会授权经营管理层根据公司2025年度的具体审计要求和审计范围与容诚会计师事务所协商确定相关的审计费用。 二、拟变更会计师事务所的情况说明 （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 公司前任会计师事务所为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”），注册地址为湖北省武汉市，首席合伙人为石文先。中审众环已连续为公司提供4年审计服务。2024年度，中审众环对公司出具了无保留意见的审计报告。 公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。 （二）拟变更会计师事务所原因 根据公司业务发展需要，为更好地保证审计工作的客观性和独立性，保证财务审计质量，降低信息披露风险，经综合考虑，公司拟改聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，为公司提供2025年度财务报表、内部控制审计等相关服务。 （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况 公司已就会计师事务所变更事宜与原聘任的会计师事务所中审众环进行了沟通，中审众环已知悉本事项并确认无异议。中审众环与公司不存在审计意见不一致的情况，亦不存在任何与变更会计师事务所相关须提请公司审计与风险委员会、董事会及股东会注意的事项。 公司前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153号—前任注册会计师与后任注册会计师的沟通》的有关规定，做好相关沟通及配合工作。 三、拟变更会计师事务所履行的程序 1、审计与风险委员会意见 公司审计与风险委员会认为容诚会计师事务所具备相应的专业胜任能力、投资者保护能力，会计师事务所及相关审计人员符合相关法律法规对独立性的要求，具有良好的诚信记录，具备为公司提供审计服务的条件和能力，能够满足公司年度审计要求。公司本次变更审计机构是根据公司业务发展需要进行的，理由充分恰当，变更合理合规。审计与风险委员会同意改聘容诚会计师事务所为公司2025年度审计机构，聘期一年，并同意将该议案提交公司董事会审议。 2、董事会对议案审议和表决情况 2025年10月27日，公司第五届董事会第九次会议以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，董事会同意改聘容诚会计师事务所为公司2025年度审计机构，为公司提供2025年度财务报表、内部控制审计等相关服务，聘期一年，同时提请股东会授权公司管理层根据公司的具体审计要求和审计范围与容诚会计师事务所协商确定相关审计费用，办理并签署相关服务协议等事项。 3、生效日期 《关于拟变更会计师事务所的议案》尚需提交公司2025年第二次临时股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。 四、备查文件 1、第五届董事会第九次会议决议； 2、第五届董事会第八次审计与风险委员会纪要； 3、容诚会计师事务所关于其基本情况的说明。 特此公告。 湖北久之洋红外系统股份有限公司 董 事 会 2025年10月29日 中财网
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