[三季报]志特新材(300986):2025年三季度报告

 时间：2025年10月29日 02:31:58 中财网

原标题:志特新材:2025年三季度报告

证券代码：300986 证券简称：志特新材 公告编号：2025-137
江西志特新材料股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上 年同期增减年初至报告期末年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）730,210,859.318.84%2,023,486,702.9612.09%
归属于上市公司股东的净利润（元）41,662,656.37-19.51%117,859,881.4898.65%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 的净利润（元）23,733,411.81-48.34%93,454,603.06181.98%
经营活动产生的现金流量净额（元）----139,265,872.447,907.42%
基本每股收益（元/股）0.1060-49.93%0.321985.64%
稀释每股收益（元/股）0.1060-49.93%0.321998.70%
加权平均净资产收益率2.11%-1.34%6.49%2.58%
　本报告期末上年度末本报告期末比上 年度末增减　
总资产（元）6,013,523,935.745,455,821,386.3510.22%　
归属于上市公司股东的所有者权益（元）2,129,807,064.541,522,914,752.2939.85%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分）-139,842.93-566,464.39固定资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关、符合国家政策规定、按 照确定的标准享有、对公司损益产生持续 影响的政府补助除外）19,154,091.0426,771,891.00工业园区补贴
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，非金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生的损益1,017,980.38846,232.38主要为银行理财收入
债务重组损益368,396.09368,396.09客户以房抵债产生的 重组损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出254,821.26-417,214.82主要为相关滞纳金
其他符合非经常性损益定义的损益项目　213,245.22个税手续费返还
减：所得税影响额2,536,486.492,024,516.21　
少数股东权益影响额（税后）189,714.79786,290.85　
合计17,929,244.5624,405,278.42--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用

项目涉及金额（元）
个税手续费返还213,245.22

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目变动说明

项目2025年 9月 30日2024年 12月 31日变动比例变动原因
交易性金融资产19,101,430.62104,681,567.12-81.75%主要是本期赎回银行理财较多导致交易性 金融资产余额下降。
应收款项融资2,112,676.67700,000.00201.81%主要是本期库存的高信用等级银行承兑汇 票较期初增加。
预付款项52,549,037.2822,836,163.43130.11%主要为本期公司业务开展需要导致预付货 款增加。
其他应收款69,145,787.1133,557,949.80106.05%主要为本期公司业务开展需要导致其他应 收款增加。
其他权益工具投资37,624,000.006,864,000.00448.14%主要系出于战略投资考虑的其他权益工具 投资增加所致。
投资性房地产54,301,557.1630,251,646.1679.50%主要因本期客户以资产偿还应收账款较期 初增加所致。
在建工程273,313,182.81188,945,459.8944.65%主要因本期子公司在建工厂基建投入增 加，导致较期初有所增加。
使用权资产57,828,156.0931,791,622.8281.90%主要因公司业务需要，铝模板租入资产较 期初增加所致。
长期待摊费用5,455,627.382,155,353.55153.12%主要为本期票据贴息费、装修改造工程， 以及装配式预制件模具待摊增加导致。
其他非流动资产129,520,602.3196,979,744.5433.55%主要为未网签办证客户以房抵债增加导 致。
合同负债256,029,514.56144,947,407.4576.64%主要为公司期末预收租赁款及发货款上升 导致。
应付债券0.00465,002,574.60-100.00%本期公司可转债转股和赎回后已摘牌。
租赁负债34,607,279.8618,879,856.3683.30%主要为按期偿还租金及增加资产租入，导 致本期较上期增加。
递延所得税负债9,728,776.704,734,585.96105.48%主要因本期租入资产增加，以及固定资产 加速折旧增加导致递延所得税负债增加。
2、利润表项目变动说明

项目2025年 1-9月2024年 1-9月变动比例变动原因
管理费用121,708,565.3891,954,625.6932.36%因本期业务扩展，新增加事业部，导致租赁成本、 人工成本等较同期有所增加。
项目2025年 1-9月2024年 1-9月变动比例变动原因
资产减值损失-2,944,639.91-15,050,000.0080.43%根据公司经营情况，对公司长期资产未来用途及市 场公允价值进行评估，长期资产减值准备损失本期 较同期有所下降。
资产处置收益-120,593.48-337,529.1864.27%本期固定资产处置比同期减少，损失减少。
营业外支出1,649,483.753,199,969.44-48.45%主要为本期对外捐赠及滞纳金减少。
3、现金流量表项目变动说明

项目2025年 1-9月2024年 1-9月变动比例变动原因
经营活动产生的现金流 量净额139,265,872.441,739,210.337907.42%本期销售商品、提供劳务收到的现金比同期增 长，导致经营活动现金净流量较同期有较大幅 度上升。
投资活动产生的现金流 量净额-104,121,880.39-234,591,910.8955.62%本期交易性金融资产理财赎回较同期增长，导 致投资活动产生的现金流量净额较同期增长。
筹资活动产生的现金流 量净额-79,563,094.4197,877,507.20-181.29%本期偿还到期债券较同期增长，导致筹资活动 产生的现金流量净额较同期下降。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数20,463报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）0　　　
前 10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
珠海凯越高科技产业投资 有限公司境内非国有 法人33.55%138,206,5120不适用0
舟山志壹企业管理合伙企 业（有限合伙）境内非国有 法人4.06%16,739,9540不适用0
珠海志同股权投资企业 （有限合伙）境内非国有 法人3.87%15,947,0080不适用0
珠海志成投资企业（有限 合伙）境内非国有 法人2.14%8,810,5020不适用0
瑞众人寿保险有限责任公 司－自有资金其他1.63%6,699,7620不适用0
抚州市数字经济投资集团 有限公司国有法人1.02%4,200,1080不适用0
张学利境内自然人0.39%1,589,5800不适用0
湖南万泰华瑞投资管理有 限责任公司－万泰华瑞优 质价值私募证券投资基金其他0.36%1,500,4570不适用0
中国银行股份有限公司－ 国泰区位优势混合型证券 投资基金其他0.33%1,378,2870不适用0
周轶萌境内自然人0.33%1,372,1000不适用0
前 10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　

股东名称持有无限售条件股份数 量股份种类及数量　
　　股份种类数量
珠海凯越高科技产业投资有限公司138,206,512人民币普通股138,206,512
舟山志壹企业管理合伙企业（有限合伙）16,739,954人民币普通股16,739,954
珠海志同股权投资企业（有限合伙）15,947,008人民币普通股15,947,008
珠海志成投资企业（有限合伙）8,810,502人民币普通股8,810,502
瑞众人寿保险有限责任公司－自有资金6,699,762人民币普通股6,699,762
抚州市数字经济投资集团有限公司4,200,108人民币普通股4,200,108
张学利1,589,580人民币普通股1,589,580
湖南万泰华瑞投资管理有限责任公司－万泰华瑞优质价值私 募证券投资基金1,500,457人民币普通股1,500,457
中国银行股份有限公司－国泰区位优势混合型证券投资基金1,378,287人民币普通股1,378,287
周轶萌1,372,100人民币普通股1,372,100
上述股东关联关系或 一致行动的说明1、高渭泉、刘莉琴夫妇持有珠海凯越高科技产业投资有限公司 100.00%的股权，为公司实 际控制人。珠海凯越高科技产业投资有限公司持有珠海志同股权投资企业（有限合伙）4.87%的 合伙份额并担任其执行事务合伙人，高渭泉先生持有舟山志壹企业管理合伙企业（有限合伙） 33.51%的合伙份额并担任其执行事务合伙人，持有珠海志同股权投资企业（有限合伙）9.97%的 合伙份额且由珠海凯越高科技产业投资有限公司担任执行事务合伙人，持有珠海志成投资企业 （有限合伙）41.30%的合伙份额并担任其执行事务合伙人，故珠海凯越高科技产业投资有限公 司、舟山志壹企业管理合伙企业（有限合伙）、珠海志同股权投资企业（有限合伙）、珠海志成投 资企业（有限合伙）均受高渭泉先生实际控制，构成一致行动关系。 2、除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。　　
前 10名股东参与融 资融券业务股东情况 说明（如有）无。　　
注：报告期末，江西志特新材料股份有限公司回购专用证券账户持有 5,027,700股公司股份，占公司总股本的 1.22%，按
规定不纳入前 10名股东列示。

持股 5%以上股东、前 10名股东及前 10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 ?不适用
前 10名股东及前 10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 ?不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股 数本期解除限 售股数本期增加 限售股数期末限售 股数限售原因拟解除限售日期
高渭泉42,479016,99159,470高管锁定股任职期间每年可转让的股份不超过 其所持有公司股份总数的 25%。
刘岩4,13002,8206,950高管锁定股任职期间每年可转让的股份不超过 其所持有公司股份总数的 25%。
郭凤霞12,74405,09817,842高管锁定股任职期间每年可转让的股份不超过 其所持有公司股份总数的 25%。
温玲52,422045,43297,854高管锁定股2028-05-10
李润文6,7976,79700高管锁定股2025-05-09
连洁36,81536,81500高管锁定股2025-05-09
股东名称期初限售股 数本期解除限 售股数本期增加 限售股数期末限售 股数限售原因拟解除限售日期
黄活泼36,81536,81500高管锁定股2025-05-09
韩新闻36,81536,81500高管锁定股2025-05-09
陈琳36,81536,81500高管锁定股2025-05-09
江炉平29,45229,45200高管锁定股2025-05-09
合计295,284183,50970,341182,116----
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司发行的“志特转债”（债券代码：123186）于 2025年 7月 9日触发有条件赎回条款，公司于触发当日召开第四
届董事会第十三次会议，审议通过了《关于提前赎回“志特转债”的议案》，决定行使“志特转债”的提前赎回权利。

“志特转债”的赎回日为 2025年 8月 8日，截至赎回登记日 2025年 8月 7日收市后，“志特转债”尚有 18,102张
未转股，本次赎回的数量为 18,102张，共计支付赎回款 1,816,716.72元（不含赎回手续费）。本次赎回为全部赎回，赎
回完成后，已无“志特转债”继续流通或交易。2025年 8月 18日，公司发行的“志特转债”已在深圳证券交易所摘牌。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江西志特新材料股份有限公司
2025年 09月 30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金428,977,449.42486,386,902.74
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产19,101,430.62104,681,567.12
衍生金融资产　　
应收票据185,780,373.63162,516,113.24
应收账款1,545,347,445.191,514,754,711.98
应收款项融资2,112,676.67700,000.00
预付款项52,549,037.2822,836,163.43
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款69,145,787.1133,557,949.80
其中：应收利息4,257.96　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货396,985,869.95308,449,819.01
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产87,854,336.5672,574,328.28
流动资产合计2,787,854,406.432,706,457,555.60
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资37,624,000.006,864,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产54,301,557.1630,251,646.16
固定资产2,210,652,771.601,944,895,813.10
在建工程273,313,182.81188,945,459.89
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产57,828,156.0931,791,622.82
无形资产297,044,668.79292,389,744.02
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用5,455,627.382,155,353.55
递延所得税资产159,928,963.17155,090,446.67
其他非流动资产129,520,602.3196,979,744.54
非流动资产合计3,225,669,529.312,749,363,830.75
资产总计6,013,523,935.745,455,821,386.35
流动负债：　　
短期借款987,359,022.181,021,042,343.10
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据272,163,531.17230,456,528.53
应付账款723,418,048.19565,374,808.48
预收款项　　
合同负债256,029,514.56144,947,407.45
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬77,276,388.7686,547,373.23
应交税费38,373,690.4637,508,524.44
其他应付款156,421,399.70133,137,262.22
其中：应付利息263,347.02　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债361,607,704.87333,089,947.82
其他流动负债187,009,874.84168,585,975.72
流动负债合计3,059,659,174.732,720,690,170.99
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款505,943,080.00466,634,431.52
应付债券　465,002,574.60
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债34,607,279.8618,879,856.36
长期应付款34,138,885.4130,173,922.31
长期应付职工薪酬　　
预计负债149,454.43　
递延收益71,939,823.6973,566,453.12
递延所得税负债9,728,776.704,734,585.96
其他非流动负债　　
非流动负债合计656,507,300.091,058,991,823.87
负债合计3,716,166,474.823,779,681,994.86
所有者权益：　　
股本411,973,975.00246,470,657.00
其他权益工具　164,602,263.81
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积930,755,402.41409,721,075.40
减：库存股40,001,965.4430,945,588.95
其他综合收益3,890,950.292,019,292.53
专项储备　　
盈余公积68,051,043.5868,051,043.58
一般风险准备　　
未分配利润755,137,658.70662,996,008.92
归属于母公司所有者权益合计2,129,807,064.541,522,914,752.29
少数股东权益167,550,396.38153,224,639.20
所有者权益合计2,297,357,460.921,676,139,391.49
负债和所有者权益总计6,013,523,935.745,455,821,386.35
法定代表人：高渭泉 主管会计工作负责人：李真先 会计机构负责人：谢斌 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入2,023,486,702.961,805,191,440.98
其中：营业收入2,023,486,702.961,805,191,440.98
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,843,241,141.191,681,124,101.70
其中：营业成本1,442,294,404.621,328,971,415.24
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加18,250,633.6916,980,586.33
销售费用124,472,290.57106,936,398.13
管理费用121,708,565.3891,954,625.69
研发费用85,323,265.5882,565,691.38
财务费用51,191,981.3553,715,384.93
其中：利息费用62,397,685.4971,034,044.71
利息收入2,314,334.433,464,075.10
加：其他收益26,985,136.2234,462,238.90
投资收益（损失以“－”号填列）-215,522.94-543,455.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）292,844.411,070,090.73
信用减值损失（损失以“-”号填列）-43,847,724.62-54,110,009.45
资产减值损失（损失以“-”号填列）-2,944,639.91-15,050,000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）-120,593.48-337,529.18
三、营业利润（亏损以“－”号填列）160,395,061.4589,558,674.54
加：营业外收入786,398.02916,700.34
减：营业外支出1,649,483.753,199,969.44
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）159,531,975.7287,275,405.44
减：所得税费用32,941,868.6226,587,688.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列）126,590,107.1060,687,717.01
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）126,590,107.1060,687,717.01
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 号填列）117,859,881.4859,330,215.66
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）8,730,225.621,357,501.35
六、其他综合收益的税后净额1,871,657.762,745,254.64
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额1,871,657.762,745,254.64
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益1,871,657.762,745,254.64
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额1,871,657.762,745,254.64
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额128,461,764.8663,432,971.65
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额119,731,539.2462,075,470.30
（二）归属于少数股东的综合收益总额8,730,225.621,357,501.35
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.32190.1734
（二）稀释每股收益0.32190.1620
法定代表人：高渭泉 主管会计工作负责人：李真先 会计机构负责人：谢斌 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,990,951,534.491,557,750,642.28
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还11,823,429.9712,779,277.51
收到其他与经营活动有关的现金55,579,810.3973,709,246.03
经营活动现金流入小计2,058,354,774.851,644,239,165.82
购买商品、接受劳务支付的现金1,280,339,866.541,065,166,891.01
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金411,618,593.67372,756,013.76
支付的各项税费135,127,789.3999,152,697.47
支付其他与经营活动有关的现金92,002,652.81105,424,353.25
经营活动现金流出小计1,919,088,902.411,642,499,955.49
经营活动产生的现金流量净额139,265,872.441,739,210.33
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金559,788,925.38461,441,000.00
取得投资收益收到的现金1,222,155.312,286,689.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,034,220.28213,739.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　1,877,317.00
投资活动现金流入小计564,045,300.97465,818,746.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金165,141,581.36158,885,952.20
投资支付的现金503,025,600.00537,891,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　3,633,704.98
投资活动现金流出小计668,167,181.36700,410,657.18
投资活动产生的现金流量净额-104,121,880.39-234,591,910.89
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金3,679,430.008,177,869.80
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金3,679,430.007,415,000.00
取得借款收到的现金1,090,847,700.531,046,901,263.77
收到其他与筹资活动有关的现金1,728,874.88　
筹资活动现金流入小计1,096,256,005.411,055,079,133.57
偿还债务支付的现金1,076,180,437.76838,601,807.26
分配股利、利润或偿付利息支付的现金68,280,340.5965,981,187.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　2,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金31,358,321.4752,618,631.50
筹资活动现金流出小计1,175,819,099.82957,201,626.37
筹资活动产生的现金流量净额-79,563,094.4197,877,507.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响943,202.592,542,815.51
五、现金及现金等价物净增加额-43,475,899.77-132,432,377.85
加：期初现金及现金等价物余额349,640,716.52434,134,236.13
六、期末现金及现金等价物余额306,164,816.75301,701,858.28
（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）
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