亚香股份(301220):向2025年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票
昆山亚香香料股份有限公司 关于向2025年限制性股票激励计划激励对 象首次授予限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示： ? 2025 10 28 限制性股票首次授予日： 年 月 日 ? 限制性股票首次授予数量：553,000股 ? 股权激励方式：第二类限制性股票 ? 限制性股票首次授予价格：25.04元/股 ? 限制性股票首次授予人数：6人 《昆山亚香香料股份有限公司2025年限制性股票激励计划（草案）》（以下“ ” 简称激励计划）规定的限制性股票首次授予条件已成就，根据昆山亚香香料股份有限公司（以下简称“公司”）2025年第三次临时股东会的授权，公司于2025年10月28日召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于向公司2025年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意以2025年10月28日为首次授予日，以25.04元/股的价格向符合条件的6名激励对象授予553,000股第二类限制性股票。现将有关事项说明如下： 一、本次激励计划简述及已履行的相关审批程序 （一）激励计划简述 2025年9月12日公司召开2025年第三次临时股东会，审议通过了《关于<昆山亚香香料股份有限公司2025年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》股）股票。 2、授予价格：25.04元/股。 3、激励对象：本激励计划授予的激励对象为公司任职的董事、高级管理人员、董事会认为需要激励的其他人员（不包括独立董事）。 本次激励计划授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
2、本次激励计划中的激励对象不包括独立董事、外籍员工，也不包括单独或合计持有公司5%以上股份的股东、公司实际控制人及其配偶、父母、子女。 3、预留部分的激励对象由本激励计划经股东会审议通过后12个月内确定，经董事会提出、董事会薪酬与考核委员会发表明确意见、律师发表专业意见并出具法律意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露激励对象相关信息。 4、上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。 4、本激励计划的有效期和归属安排情况： （1）本激励计划有效期自限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止，最长不超过48个月。 （2）本激励计划授予的限制性股票在激励对象满足相应归属条件后将按约定比例分次归属，归属日必须为交易日，且获得的限制性股票不得在下列期间内归属： ③自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日，至依法披露之日内； ④中国证监会及深圳证券交易所规定的其它期间。 上述“重大事件”为公司依据《上市规则》的规定应当披露的交易或其他重大事项。 在本激励计划有效期内，如果《公司法》《证券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《公司章程》中对上述期间的有关规定发生了变化，则本激励计划限制性股票归属日应当符合修改后的《公司法》《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。 本激励计划首次授予的限制性股票的各批次归属比例安排如下表所示：
债务，若届时限制性股票不得归属，则因前述原因获得的股份同样不得归属，并作废失效。 5、限制性股票归属的业绩考核要求 （1）公司层面业绩考核要求 首次授予限制性股票的考核年度为2025年-2027年三个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
若公司未满足上述业绩考核目标，则所有激励对象对应考核当年计划归属的限制性股票均不得归属或递延至下期归属，并作废失效。 若预留部分限制性股票在2025年第三季度报告披露之前授予，则预留部分业绩考核与首次授予部分一致；若预留部分限制性股票在2025年第三季度报告披露之后授予，则预留部分考核年度为2026年-2027年两个会计年度，每个会计年度考核一次，各年度业绩考核目标如下表所示：
所有激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行的相关规定组织实施，并依照激励对象的考核结果确定其实际归属的股份数量。激励对象的绩效考核结果划分为优良、合格、不合格三个档次，届时根据以下考核评级表中对应的个人层面归属比例确定激励对象的实际归属的股份数量：
激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属的，作废失效，不可递延至以后年度。 若公司/公司股票因经济形势、市场行情等因素发生变化，继续执行激励计划难以达到激励目的，经公司董事会及/或股东会审议确认，可决定对本激励计划的/ 尚未归属的某一批次多个批次的限制性股票取消归属或终止本激励计划。 （二）已履行的相关审批程序 1、2025年8月25日，公司召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于< 2025 > 昆山亚香香料股份有限公司 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》《关于<昆山亚香香料股份有限公司2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》等议案，董事会薪酬与考核委员会对相关事项发表了核查意见，律师出具相应法律意见书。 2、2025年8月27日至2025年9月5日，公司对2025年限制性股票激励 计划首次授予部分激励对象名单与职务在公司内部进行了公示，在公示期内，没有任何组织或个人提出异议或不良反映，无反馈记录。公司于2025年9月6日披露了《董事会薪酬与考核委员会关于公司2025年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。 3、2025年9月12日，公司2025年第三次临时股东会审议并通过了《关于<昆山亚香香料股份有限公司2025年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。 4、2025年10月28日，公司召开第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于向公司2025年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意公司以2025年10月28日作为首次授予日，向6名激励对象授予553,000股第二类限制性股票。公司董事会薪酬与考核委员对2025年限制性股票激励计划激励对象名单（首次授予日）发表了核查意见，律师出具相应法律意见书。 二、本次授予事项与股东会审议通过的激励计划的差异情况 公司本次授予事项的内容与2025年第三次临时股东会审议通过的激励计划一致。 三、董事会对于本次授予条件满足的情况说明 根据《上市公司股权激励管理办法》（以下简称“《管理办法》”）及本次激励计划的有关规定，激励对象只有在同时满足下列条件时，才能获授限制性股票：（一）公司未发生如下任一情形： 1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； 2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告； 3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形； 4、法律法规规定不得实行股权激励的； 5、中国证监会认定的其他情形。 （二）激励对象未发生如下任一情形： 1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选； 2 12 、最近 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选； 3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或6、中国证监会认定的其他情形。 公司董事会经过认真核查，认为公司及激励对象均未发生或不属于上述任一情况，亦不存在不能授予或不得成为激励对象的其他情形，本激励计划的首次授予条件已经成就，同意确定首次授予日为2025年10月28日，并向符合授予条件的6名激励对象共计授予553,000股限制性股票，授予价格为25.04元/股。 四、本激励计划的首次授予情况 1、首次授予日：2025年10月28日 2、首次授予数量：553,000股 3、首次授予价格：25.04元/股。 4、首次授予人数：6名 5、股票来源：为公司向激励对象定向发行的本公司人民币普通股（A股）股票。 6、授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
2、本次激励计划中的激励对象不包括独立董事、外籍员工，也不包括单独或合计持有公司5%以上股份的股东、公司实际控制人及其配偶、父母、子女。 本次股权激励实施后，将不会导致公司股权分布不符合上市条件要求。 五、本激励计划限制性股票的授予对公司相关年度财务状况和经营成果的影响按照《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定，公司将在授予日至归属日期间的每个资产负债表日，根据最新取得的可归属的人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可归属限制性股票的数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 （一）限制性股票的公允价值及确定方法 根据《企业会计准则第11号——股份支付》和《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定，公司选择Black-Scholes模型计算第二类限制性股票的公允价值，并对首次授予的第二类限制性股票进行预测算（授予时进行正式测算）。具体参数选取如下： 1、标的股价：50.29元/股（假设公司授予日收盘价为2025年8月26日收盘价）； 2、有效期分别为：12个月、24个月、36个月（第二类限制性股票授予之日至每期首个归属日的期限）； 3、历史波动率：40.02%、33.64%、29.39%（采用创业板综合指数12个月、24个月、36个月的历史波动率）； 4、无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%（分别采用中国人民银行制定的金融机构1年期、2年期、3年期存款基准利率）； 5、股息率：0.28%。（采用公司以2025年8月26日为基准的最近12个月股息率） （二）预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响 公司按照会计准则及相关估值工具确定授予日第二类限制性股票的公允价值，并最终确认本激励计划的股份支付费用，该等费用将在本激励计划的实施过程中按照归属比例进行分期确认，由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。
2、上述对公司经营成果影响的最终结果将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。 上述测算部分不包含预留部分限制性股票，预留部分授予时将产生额外的股份支付费用。 公司以目前信息初步估计，在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况下，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响，若考虑本激励计划对公司发展产生的正向作用，由此激发公司员工的积极性，提高经营效率，本激励计划将对公司业绩提升发挥积极作用。 5% 6 六、参与激励的董事、高级管理人员、持股 以上股东在授予日前 个月买卖公司股票情况的说明 本次激励计划的首次授予激励对象不包括持股5%以上股东。 经公司核查，参与本次激励计划的董事、高级管理人员方龙先生在授予日前6个月内通过员工持股平台卖出公司股份75,400股，是基于已披露减持预披露公告的操作（具体内容详见公司于2025年4月2日在巨潮资讯网披露的《关于公司部分董事、监事间接减持计划的预披露公告》）。 除此之外，其余参与激励的董事、高级管理人员在授予日前6个月内均不存在买卖公司股票的行为。 七、激励对象获取权益及缴纳个人所得税的资金安排说明 激励对象认购限制性股票及缴纳个人所得税的资金全部以自筹方式解决，公司承诺不为激励对象依激励计划获取标的股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。公司根据国家税收法律法规的有关规定，代扣代缴激励对象参与本次激励计划应缴纳的个人所得税及其他税费。 八、董事会薪酬与考核委员会意见 会审议通过的公司激励计划及其摘要中确定的激励对象中的人员，不存在《上市公司股权激励管理办法》第八条及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第8.4.2条所述不得成为激励对象的下列情形： （1）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选； （2）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选； （3）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施； （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的； （6）中国证监会认定的其他情形。 2、本次限制性股票激励计划首次授予的激励对象为在公司任职的董事、高级管理人员、董事会认为需要激励的其他人员（不包括独立董事），上述激励对象中不包括外籍员工、单独或合计持有公司5%以上股份的股东、公司实际控制人及其配偶、父母、子女。 3、首次授予的激励对象具备《公司法》《证券法》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》规定的任职资格，符合《管理办法》《上市规则》规定的激励对象条件，符合激励计划及其摘要规定的激励对象范围，其作为公司本次限制性股票激励计划激励对象的主体资格合法、有效，激励对象获授限制性股票的条件已成就。 综上所述，董事会薪酬与考核委员会认为：本次激励计划首次授予的激励对象符合《管理办法》等相关法律法规、规范性文件及公司本次激励计划所规定的条件，其作为本次激励计划的首次授予激励对象合法、有效。公司设定的首次授予激励对象获授限制性股票的条件已经成就。董事会薪酬与考核委员会同意公司2025 10 28 6 以 年 月 日为本激励计划的首次授予日，并向符合授予条件的 名激励对象授予共计553,000股限制性股票，授予价格为25.04元/股。 九、律师法律意见书的结论意见 2、本次激励计划首次授予的授予日、授予对象、授予数量及授予价格符合《管理办法》等法律、法规、规范性文件及《激励计划（草案）》的相关规定；3、本次激励计划首次授予的条件均已经成就，公司向符合条件的激励对象首次授予限制性股票符合《管理办法》等法律、法规、规范性文件及《激励计划（草案）》的相关规定。 十、备查文件 1、公司第四届董事会第三次会议决议； 2、公司第四届董事会薪酬与考核委员会第二次会议决议； 3、北京市中伦（上海）律师事务所关于昆山亚香香料股份有限公司2025年限制性股票激励计划首次授予相关事项的法律意见书。 特此公告。 昆山亚香香料股份有限公司 董事会 2025年10月30日 中财网
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