上海雅仕(603329):变更会计师事务所
上海雅仕投资发展股份有限公司 关于变更会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示： ?拟聘任的会计师事务所名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”） ?原聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称：“中审众环会计师事务所”） ?变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：因原审计机构中审众环会计师事务所人力资源及工作安排情况，预计难以完成公司2025年度财2025 务报告及内部控制审计工作，向公司提出辞任。为保障公司 年度审计工作顺利进行，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《上海雅仕投资发展股份有限公司会计师事务所选聘管理制度》的要求，公司委托湖北省招标股份有限公司开展了2025年度审计机构公开招标工作，经履行招标程序并根据招标结果，公司拟聘任容诚会计师事务所为公司2025年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。公司已就本次变更有关事宜与前任会计师事务所进行了充分沟通，前任会计师事务所均已知悉本事项并对本次变更无异议。 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1 、基本信息
3、诚信记录 容诚会计师事务所近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施15次、自律监管措施9次、纪律处分3次、自律处分1次。 79名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚4次（共2个项目）、监督管理措施24次、自律监管措施6 7 1 次、纪律处分 次、自律处分 次。 （二）项目信息 1、基本信息 项目合伙人：卢鑫，2015年成为中国注册会计师，2009年开始从事上市公司审计业务，2009年开始在容诚会计师事务所执业；近三年签署过天华新能（300390.SZ）、八方股份（603489.SH）、柏诚股份（601133.SH）等多家上市公司审计报告。 2021 2018 签字注册会计师：张亚， 年成为中国注册会计师， 年开始从事上 市公司审计业务，2018年开始在容诚会计师事务所执业。近三年签署过恒源煤电（600971.SH）、广信股份（603599.SH）、金春股份（300877.SZ）上市公司审计报告。 2、诚信记录 项目合伙人卢鑫、签字注册会计师张亚近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。 3、独立性 容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》和《中国注册会计师独立性准则第1号--财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》的情形。 4、审计收费 根据公司的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并结合公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费108万元，其中年报审计费88万元，内控审计费20万元。 二、原会计师事务所的情况说明 （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见 公司前任会计师事务所中审众环会计师事务所尚未向公司出具任何审计报告，公司2024年度财务报告及内部控制均为标准无保留意见的审计报告。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。 （二）拟变更会计师事务所的原因 公司收到中审众环会计师事务所发来的《辞任函》，中审众环会计师事务所表示：“由于本所2025年度审计工作任务繁重、人员变动、其他项目时间安排变化等原因，鉴于现有人力资源及工作安排的实际情况，本所预计难以完成贵公2025 2025 司 年度财务报告及内部控制审计工作，本所决定辞任贵公司 年度财务报告及内部控制审计工作。”为保障公司2025年度审计工作顺利进行，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《上海雅仕投资发展股份有限公司会计师事务所选聘管理制度》的要求，公司委托湖北省招标股份有限公司开展了2025年度审计机构公开招标工作，经履行招标程序并根据招标结果，公司2025 拟聘任容诚会计师事务所为公司 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。 （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况 公司已就此次拟变更事项与前后任会计师事务所进行了沟通，各方均已明确知悉并确认无异议。因该事项尚需提交公司股东会审议，前后任会计师事务所将1153 —— 按照《中国注册会计师审计准则第 号 前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的要求，做好有关沟通、配合及衔接工作。 三、拟聘任审计机构履行的程序 （一）审计委员会意见 公司于2025年10月29日召开第四届董事会审计委员会第十四次会议，全体委员同意《关于变更会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会对容诚会计师事务规模、专业资质、业务能力、独立性、诚信状况和投资者保护能力相关信息进行了核查。经核查，董事会审计委员会认为容诚会计师事务所在从事证券业务资格等方面均符合中国证监会的有关规定，具备为公司服务的资质要求，能够满足公司财务审计及内部控制审计工作的要求。公司董事会审计委员会认为变更会计师事务所的理由充分、恰当，同意公司变更会计师事务所，聘请容诚会计师事务所担任公司2025年度财务审计和内部控制审计机构，同意将上述事项提交公司董事会审议。 （二）董事会审议和表决情况 2025年10月29日，公司第四届董事会第十二次会议审议通过《关于变更2025 会计师事务所的议案》，决定聘任容诚会计师事务所为本公司 年度财务报告及内部控制审计机构。 （三）生效日期 本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。 特此公告。 上海雅仕投资发展股份有限公司 董事会 2025 10 30 年 月 日 中财网
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