[三季报]华鲁恒升(600426):华鲁恒升2025年三季度报告

 时间：2025年10月29日 20:10:58 中财网
原标题:华鲁恒升:华鲁恒升2025年三季度报告

证券代码：600426 证券简称：华鲁恒升
山东华鲁恒升化工股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人常怀春、主管会计工作负责人高景宏及会计机构负责人（会计主管人员）张虎城保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)
营业收入7,788,759,020.57-5.0723,552,406,170.79-6.46
利润总额1,085,727,695.140.013,202,419,417.70-19.29
归属于上市公司股东的净利润805,058,316.57-2.382,373,917,151.34-22.14
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润796,817,863.56-3.122,355,842,879.89-22.98
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用3,298,844,906.74-15.23
基本每股收益（元/股）0.380-2.061.119-22.08
稀释每股收益（元/股）0.380-2.061.119-22.08
加权平均净资产收益率（%）2.49减少0.25个 百分点7.45减少2.70个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末 比上年度末 增减变动幅 度(%)　

总资产49,257,259,253.4846,657,911,907.485.57
归属于上市公司股东的所有者权益32,701,905,111.6331,018,229,487.115.43
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期 末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分688,156.142,043,934.56　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除外5,259,416.8120,184,949.53　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变 动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益259,084.75259,084.75　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,327,785.274,656,896.36　
减：所得税影响额1,799,804.455,609,841.77　
少数股东权益影响额（税后）494,185.513,460,751.98　
合计8,240,453.0118,074,271.45　
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用
单位：元 币种：人民币

项目涉及金额原因
增值税即征即退税款389,966.67与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或 定量享受的政府补助。
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
□适用√不适用
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数43,960报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）不适用　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售 条件股份数质押、标记或 冻结情况

　　　　量股份 状态数量
山东华鲁恒升集团有限公司国有法人681,061,37432.08　无　
全国社保基金一零六组合未知58,694,6972.76　无　
香港中央结算有限公司未知37,979,9561.79　无　
全国社保基金一零三组合未知36,000,0001.70　无　
华泰柏瑞沪深300交易型开放式 指数证券投资基金未知25,197,2771.19　无　
鹏华中证细分化工产业主题交易 型开放式指数证券投资基金未知22,280,4951.05　无　
全国社保基金一一四组合未知21,954,9921.03　无　
全国社保基金四零一组合未知21,519,4181.01　无　
基本养老保险基金八零七组合未知20,650,4010.97　无　
中泰星元价值优选灵活配置混合 型证券投资基金未知19,187,1130.90　无　
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的 数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
山东华鲁恒升集团有限公司681,061,374人民币普通股681,061,374　　　
全国社保基金一零六组合58,694,697人民币普通股58,694,697　　　
香港中央结算有限公司37,979,956人民币普通股37,979,956　　　
全国社保基金一零三组合36,000,000人民币普通股36,000,000　　　
华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数 证券投资基金25,197,277人民币普通股25,197,277　　　
鹏华中证细分化工产业主题交易型开 放式指数证券投资基金22,280,495人民币普通股22,280,495　　　
全国社保基金一一四组合21,954,992人民币普通股21,954,992　　　
全国社保基金四零一组合21,519,418人民币普通股21,519,418　　　
基本养老保险基金八零七组合20,650,401人民币普通股20,650,401　　　
中泰星元价值优选灵活配置混合型证 券投资基金19,187,113人民币普通股19,187,113　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，山东华鲁恒升集团有限公司与其余股东之间 不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人；除此之外，本公司无法确 定其余股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。　　　　　
前10名股东及前10名无限售股东参与 融资融券及转融通业务情况说明（如 有）不适用　　　　　
说明：山东华鲁恒升集团有限公司持有681,061,374股，实为山东华鲁恒升集团有限公司及一致行动人山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司、华鲁投资发展有限公司、山东华鲁国际商务中心有限公司合计持有的股份数量，其中恒升集团持有636,757,580股，德州热电持有41,901,943持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2025年9月30日
编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年9月30日2024年12月31日
流动资产：　　
货币资金2,065,375,456.921,397,845,283.78
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产230,029,095.89　
衍生金融资产　　
应收票据　49,814,548.00
应收账款56,340,051.7083,752,706.47
应收款项融资2,063,191,477.731,889,318,232.29
预付款项898,912,638.31640,902,021.12
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款2,447,893.402,369,599.40
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,546,039,020.301,318,825,964.45
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产2,247,263,956.191,991,661,083.39
流动资产合计9,109,599,590.447,374,489,438.90
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产33,144,696,729.7930,056,493,128.09
在建工程2,362,618,340.444,831,480,613.69
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产57,251,887.6661,651,071.32
无形资产2,640,538,000.422,367,430,394.86
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用240,038,222.75271,512,110.27
递延所得税资产49,939,682.7351,099,133.83
其他非流动资产1,652,576,799.251,643,756,016.52
非流动资产合计40,147,659,663.0439,283,422,468.58
资产总计49,257,259,253.4846,657,911,907.48
流动负债：　　
短期借款453,830,611.69　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据350,000,000.00845,000,000.00
应付账款1,493,854,212.702,303,742,994.96
预收款项　　
合同负债1,007,003,392.24528,582,795.55
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬214,519,723.17226,561,844.22
应交税费413,815,862.28187,608,363.76
其他应付款170,539,900.08175,965,061.85
其中：应付利息　　
应付股利55,121,522.01　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,568,146,003.531,197,771,856.90
其他流动负债116,638,830.2660,312,783.65
流动负债合计5,788,348,535.955,525,545,700.89
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款8,660,118,006.788,224,205,153.81
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债49,919,825.5146,585,850.62
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益65,719,812.0716,624,484.64
递延所得税负债16,440,689.0017,177,432.60
其他非流动负债　　
非流动负债合计8,792,198,333.368,304,592,921.67
负债合计14,580,546,869.3113,830,138,622.56
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）2,123,219,998.002,123,266,665.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,438,350,745.122,425,157,706.18
减：库存股189,131,392.58122,468,199.17
其他综合收益　　
专项储备18,839,400.5519,288,106.50
盈余公积1,061,659,999.501,061,659,999.50
一般风险准备　　
未分配利润27,248,966,361.0425,511,325,209.10
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计32,701,905,111.6331,018,229,487.11
少数股东权益1,974,807,272.541,809,543,797.81
所有者权益（或股东权益）合计34,676,712,384.1732,827,773,284.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计49,257,259,253.4846,657,911,907.48
公司负责人：常怀春 主管会计工作负责人：高景宏 会计机构负责人：张虎城合并利润表
2025年1—9月
编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入23,552,406,170.7925,179,962,867.92
其中：营业收入23,552,406,170.7925,179,962,867.92
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本20,422,148,132.2721,222,337,656.11
其中：营业成本19,222,843,749.1920,140,702,121.12
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加177,383,182.41148,139,695.24
销售费用69,414,233.6866,414,877.98
管理费用240,673,852.38255,643,284.27
研发费用527,874,050.59448,954,593.00
财务费用183,959,064.02162,483,084.50
其中：利息费用197,973,807.80192,782,756.00
利息收入10,431,198.0118,152,740.58
加：其他收益104,132,748.85101,232,821.73
投资收益（损失以“-”号填列）-15,720,491.22-25,731,566.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收 益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）29,095.89　
信用减值损失（损失以“-”号填列）-2,687,537.31-25,237,500.75
资产减值损失（损失以“-”号填列）-20,293,267.95-45,727,518.23
资产处置收益（损失以“-”号填列）1,949.72　
三、营业利润（亏损以“-”号填列）3,195,720,536.503,962,161,447.88
加：营业外收入7,239,360.265,894,123.82
减：营业外支出540,479.06251,124.83
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）3,202,419,417.703,967,804,446.87
减：所得税费用582,970,286.59688,029,226.78
五、净利润（净亏损以“-”号填列）2,619,449,131.113,279,775,220.09
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）2,619,449,131.113,279,775,220.09
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 列）2,373,917,151.343,048,892,829.60
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）245,531,979.77230,882,390.49
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额2,619,449,131.113,279,775,220.09
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额2,373,917,151.343,048,892,829.60
（二）归属于少数股东的综合收益总额245,531,979.77230,882,390.49
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)1.1191.436
（二）稀释每股收益(元/股)1.1191.436
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：818,439,932.58元,上期被合并方实现的净利润为：769,607,968.30元。

公司负责人：常怀春 主管会计工作负责人：高景宏 会计机构负责人：张虎城合并现金流量表
2025年1—9月
编制单位：山东华鲁恒升化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金22,516,307,536.2424,119,766,841.52
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还27,650,228.122,017,932.19
收到其他与经营活动有关的现金102,737,734.62149,692,213.45
经营活动现金流入小计22,646,695,498.9824,271,476,987.16
购买商品、接受劳务支付的现金16,603,837,160.6317,575,269,782.97
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,378,872,978.891,254,564,266.43
支付的各项税费1,268,049,483.531,358,056,722.33
支付其他与经营活动有关的现金97,090,969.19192,108,885.82
经营活动现金流出小计19,347,850,592.2420,379,999,657.55
经营活动产生的现金流量净额3,298,844,906.743,891,477,329.61
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金220,000,000.00　
取得投资收益收到的现金243,788.18　
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额183,900.00　
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计220,427,688.18　
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金2,691,278,690.753,591,581,336.39
投资支付的现金450,000,000.00　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计3,141,278,690.753,591,581,336.39
投资活动产生的现金流量净额-2,920,851,002.57-3,591,581,336.39
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金2,371,266,299.871,313,097,095.17
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计2,371,266,299.871,313,097,095.17
偿还债务支付的现金1,098,306,918.31174,201,599.09
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金898,843,470.661,504,921,954.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金150,782,505.59960,420.82
筹资活动现金流出小计2,147,932,894.561,680,083,974.62
筹资活动产生的现金流量净额223,333,405.31-366,986,879.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响7,884,562.1816,587,923.96
五、现金及现金等价物净增加额609,211,871.66-50,502,962.27
加：期初现金及现金等价物余额1,395,337,421.181,871,008,690.03
六、期末现金及现金等价物余额2,004,549,292.841,820,505,727.76
公司负责人：常怀春 主管会计工作负责人：高景宏 会计机构负责人：张虎城2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用
特此公告。

山东华鲁恒升化工股份有限公司董事会
2025年10月30日

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