[担保]亚光股份(603282):亚光股份：对外担保管理制度（2025年10月修订）
对外担保管理制度 (2025年10月) 第一章总则 第一条 为规范浙江亚光科技股份有限公司(以下简称“公司”)的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保公司资产安全，维护股 东利益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共和国民法典》(以下简称“《民法典》”)、《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》、 《上海证券交易所股票上市规则》以下简称“《上市规则》”)等法 律、法规以及《浙江亚光科技股份有限公司章程》(以下简称“《公 司章程》”)的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控股子公司提供的担保。本制度所称“公司及其控股子公司对外提供的 担保总额”，是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保 总额与公司控股子公司对外担保总额之和。公司的控股子公司对 外担保，视同公司行为，其对外担保应执行本制度。公司控股子 公司应在其董事会或股东会作出决议后及时通知公司履行有关信 息披露义务。担保形式包括保证、抵押及质押等。 第三条 公司对外担保实行统一管理，非经公司董事会或股东会审议批准，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的 法律文件。 第四条 公司董事和高级管理人员应审慎对待和严格控制担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。 第五条 公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制风险。 第六条 公司为控股股东、实际控制人及其关联人提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联人应当提供反担保。 第二章对外担保对象的审查 第七条 公司可以为具有独立法人资格并具有以下条件之一的单位提供担保： (一) 因公司业务需要的互保单位； (二) 与公司具有重要业务关系的单位； (三) 与公司有潜在重要业务关系的单位； (四) 公司控股子公司及其他有控制关系的单位。 以上单位必须同时具有较强的偿债能力，并符合本制度的相关规 定。 第八条 虽不符合本制度规定的相关条件，但公司认为需要发展与其业务往来和合作关系的申请担保人且风险较小的，经公司董事会或经股 东会依《公司章程》之规定权限审议通过后，可以为其提供担保。 第九条 公司董事会在决定为他人提供担保之前，或提交股东会表决前，应当掌握债务人的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行充分 分析。 第十条 申请担保人的资信状况资料至少应当包括以下内容： (一) 申请担保人基本资料，包括营业执照、企业章程复印件、法 定代表人身份证明、反映与公司关联关系及其他关系的相关 资料等； (二) 担保申请书，包括但不限于担保方式、期限、金额等内容； (三) 近三年经审计的财务报告及还款能力分析； (四) 与借款有关的主合同的复印件； (五) 申请担保人提供反担保的条件和相关资料(如适用)； (六) 不存在潜在的以及正在进行的重大诉讼，仲裁或行政处罚的 说明； (七) 其他重要资料。 第十一条 经办责任人应根据申请担保人提供的基本资料，对申请担保人的经营及财务状况、项目情况、信用情况及行业前景进行调查和核实， 按照合同审批程序报相关部门审核，经分管领导和总经理审定后， 将有关资料报公司董事会或股东会审批。 第十二条 公司董事会或股东会对呈报材料进行审议、表决，并将表决结果记录在案。对于有下列情形之一的或提供资料不充分的，不得为其 提供担保： (一) 资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的； (二) 在最近三年内财务会计文件有虚假记载或提供虚假资料的； (三) 公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况， 至本次担保申请时尚未偿还或不能落实有效的处理措施的； (四) 经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的； (五) 未能落实用于反担保的有效财产的(如适用)； (六) 董事会认为不能提供担保的其他情形。 第十三条 申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必须与担保的数额相对应。申请担保人设定反担保的财产为法律、法规禁止 流通或者不可转让的财产的，应当拒绝担保。 第三章对外担保的审批程序 第十四条 公司对外担保的最高决策机构为公司股东会，董事会根据《公司章程》有关董事会对外担保审批权限的规定，行使对外担保的决策 权。超过《公司章程》规定的董事会的审批权限的，董事会应当 提出预案，并报股东会批准。董事会组织管理和实施经股东会通 过的对外担保事项。 对外担保实行公司统一管理，未经公司董事会或股东会批准，子 公司不得对外提供担保，不得相互提供担保。 第十五条 应由股东会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东会审批。公司下列对外担保行为，须经股东会审议通过： (一) 单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保； (二) 公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一 期经审计净资产的50%以后提供的任何担保； (三) 公司及其控股子公司对外提供的担保总额，超过公司最近一 期经审计总资产30%以后提供的任何担保； (四) 为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保； (五) 按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，超过公司最近 一期经审计总资产30%的担保； (六) 对股东、实际控制人及其关联方提供的担保； (七) 法律、法规及规范性文件规定的或上海证券交易所、《公司 章程》规定的其他担保情形。 应由股东会审议的对外担保事项，必须经出席会议股东所持有表决 权的半数以上通过。 公司在连续十二个月内累计担保金额超过公司最近一期经审计总 资产的30%的，应当由股东会作出特别决议，由出席股东会的股东 (包括股东代理人)所持表决权的三分之二以上通过。 公司为关联方提供担保的，应当具备合理的商业逻辑，除应当经全 体非关联董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的 非关联董事的三分之二以上董事审议同意并作出决议，并提交股 东会审议。 公司因交易或者关联交易导致被担保方成为公司的关联方，在实 施该交易或者关联交易的同时，应当就存续的关联担保履行相应 审议程序和信息披露义务。 董事会或者股东会未审议通过前款规定的关联担保事项的，交易 各方应当采取提前终止担保等有效措施。 第十六条 除本制度第十五条所列的须由股东会审批的对外担保以外的其他对外担保事项，由董事会审议。对于董事会权限范围内的担保事 项，除应当经全体董事过半数审议通过外，还应当经出席董事会 会议的三分之二以上董事审议通过。如果董事与该审议事项存在 关联关系，则该董事应当回避表决，该董事会会议由无关联关系 的董事的过半数出席即可举行，董事会会议所作决议应由全体无 关联关系董事的三分之二以上同意通过。出席董事会的无关联关 系董事人数不足3人的，应将该担保事项提交股东会审议。 第十七条 董事会应当在审议对外担保议案前充分调查被担保人的经营和资信情况，认真审议分析被担保人的财务状况、营运状况、行业前 景和信用状况，审慎依法作出决定。 公司可在必要时聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评 估，以作为董事会或股东会进行决策的依据。 第十八条 公司独立董事应在年度报告中，对公司报告期末尚未履行完毕和当期发生的对外担保情况、执行相关规定的情况进行专项说明，并 发表独立意见。 公司独立董事应在董事会审议对外担保事项(对合并报表范围内子 公司提供担保除外)时就其合法合规性、对公司的影响及存在风险 等发表独立意见，必要时可聘请会计师事务所对公司累计和当期 对外担保情况进行核查。如发现异常，应及时向董事会和监管部 门报告并公告。 第十九条 公司对外担保必须订立书面的担保合同。如被担保方提供反担保，公司应与被担保方订立书面反担保合同。担保合同和反担保合同 应当具备《民法典》等法律、法规要求的内容。 第二十条 担保合同至少应当包括以下内容： (一) 被担保的主债权种类、数额； (二) 债务人履行债务的期限； (三) 担保的方式； (四) 担保物的名称、数量、质量状况、所在地、所有权权属或 使用权权属（抵押、质押）； (五) 担保的范围； (六) 担保期限； (七) 当事人认为需要约定的其他事项。 第二十一条 担保合同订立时，责任人必须全面、认真地审查主合同、担保合同和反担保合同(如有)的签订主体和有关内容。对于违反法律、法规、《公司章程》、公司董事会或股东会有关决议以及对公司附加不合 理义务或者无法预测风险的条款，应当要求对方修改。对方拒绝 修改的，责任人应当拒绝为其提供担保，并向公司董事会或股东 会汇报。 第二十二条 公司董事长或经合法授权的其他人员根据公司董事会或股东会的决议代表公司签署担保合同。未经公司股东会或董事会决议通过 并授权，任何人不得擅自代表公司签订担保合同。责任人不得越 权签订担保合同或在主合同中以担保人的身份签字或盖章。 第二十三条 公司可与符合本制度规定条件的企业法人签订互保协议。责任人应当及时要求对方如实提供有关财务会计报表和其他能够反映其偿 债能力的资料。 第二十四条 在接受反担保抵押、反担保质押时，由公司财务部完善有关法律手续，特别是及时办理抵押或质押登记等手续。 第二十五条 公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的，应作为新的对外担保，重新履行担保审批程序。 第四章对外担保的管理 第二十六条 对外担保由财务部经办，法务人员协助办理。财务部门是公司融资担保业务的管理部门，具体负责融资担保业务的风险评估，融资 担保审批业务办理，以及融资担保档案的管理。财务部门应建立 对外担保监控制度，应加强担保资料的管理，建立健全备查登记 账簿。 第二十七条 公司财务部的主要职责如下： (一) 对被担保单位进行资信调查，评估； (二) 具体办理担保手续； (三) 在对外担保之后，做好对被担保单位的跟踪、检查、监督 工作； (四) 认真做好有关被担保企业的文件归档管理工作； (五) 及时按规定向公司审计机构如实提供公司全部对外担保 事项； (六) 办理与担保有关的其他事宜。 第二十八条 对外担保过程中，法务人员的主要职责如下： (一) 协同财务部做好被担保单位的资信调查，评估工作； (二) 负责起草或在法律上审查与担保有关的一切文件； (三) 负责处理与对外担保有关的法律纠纷； (四) 公司承担担保责任后，负责处理对被担保单位的追偿事宜； (五) 办理与担保有关的其他事宜。 第二十九条 公司应妥善管理担保合同及相关原始资料，及时进行清理检查，并定期与银行等相关机构进行核对，保证存档资料的完整、准确、 有效，注意担保的时效期限。在合同管理过程中，一旦发现未经 董事会或股东会审议程序批准的异常合同，应及时向董事会报告。 第三十条 公司应指派专人持续关注被担保人的情况，收集被担保人最近一期的财务资料和审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关注 其生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变 化等情况。如发现被担保人经营状况严重恶化或发生公司解散、 分立等重大事项的，有关责任人应及时报告董事会。董事会有义 务采取有效措施，将损失降低到最小程度。 第三十一条 公司为他人提供担保，当出现被担保人在债务到期后未能及时履行还款义务，或是被担保人破产、清算、债权人主张公司履行担保 义务等情况时，公司经办部门应及时了解被担保人债务偿还情况， 并在知悉后准备启动反担保追偿程序(如涉及)，同时通报董事会秘 书，由董事会秘书立即报公司董事会。 第三十二条 被担保人不能履约，担保债权人对公司主张承担担保责任时，公司经办部门应立即启动反担保追偿程序(如涉及)，同时通报董事会秘 书，由董事会秘书立即报公司董事会。 第三十三条 公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施向债务人追偿，公司经办部门应将追偿情况同时通报董事会秘书，由董事会秘书 立即报公司董事会。 第三十四条 公司发现有证据证明被担保人丧失或可能丧失履行债务能力时，应及时采取必要措施，有效控制风险；若发现债权人与债务人恶意 串通，损害公司利益的，应立即采取请求确认担保合同无效等措 施；由于被担保人违约而造成经济损失的，应及时向被担保人进 行追偿。 第三十五条 财务部和法务人员应根据可能出现的其他风险，采取有效措施，提出相应处理办法报分管领导审定后，根据情况提交公司总经理办 公会、董事会。 第三十六条 公司作为保证人，同一债务有两个以上保证人且约定按份额承担保证责任的，应当拒绝承担超出公司约定份额外的保证责任。 第三十七条 人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权，经办责任人、财务部、法务人员应当提请公司参加破产财产分配，预先行使追 偿权。 第五章对外担保信息披露 第三十八条 公司应当按照《上市规则》、《公司章程》等有关规定，认真履行对外担保情况的信息披露义务。 第三十九条 对于达到披露标准的担保，有关责任部门和人员在出现下列情形时应及时告知董事会秘书办公室，以便公司及时履行信息披露义务： (一) 被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的； (二) 被担保人出现破产、清算或其他严重影响还款能力情形的。 第四十条 参与公司对外担保事宜的任何部门和责任人，均有责任及时将对外担保的情况向公司董事会秘书、证券部作出通报，并提供信息披 露所需的文件资料。 第四十一条 公司董事会或股东会审议批准的对外担保，必须在上海证券交易所的网站和符合中国证监会规定条件的媒体及时披露，披露的内容 包括董事会或股东会决议、截止信息披露日公司及其控股子公司 对外担保总额、公司对控股子公司提供担保的总额。公司有关部 门应采取必要措施，在担保信息未依法公开披露前，将信息知情 者控制在最小范围内。任何依法或非法知悉公司担保信息的人员， 均负有当然的保密义务，直至该信息依法公开披露之日，否则将 承担由此引致的法律责任。 第六章相关人员责任 第四十二条 公司对外提供担保，应严格按照本制度执行。公司董事会视公司的损失、风险的大小、情节的轻重决定给予有过错的责任人相应的 处分。 第四十三条 公司董事、总经理或其他高级管理人员未按本制度规定程序擅自越权签订担保合同，应当追究当事人责任。 第四十四条 公司经办部门人员或其他责任人违反法律规定或本制度规定，无视风险擅自提供担保造成损失的，应承担赔偿责任。公司经办部门 人员或其他责任人怠于行使其职责，给公司造成损失的，视情节 轻重给予经济处罚或行政处分。 第四十五条 法律规定保证人无须承担的责任，公司经办部门人员或其他责任人擅自决定而使公司承担责任造成损失的，公司给予其行政处分并 承担赔偿责任。 第七章附则 第四十六条 本制度所称“以上”都含本数，“超过”不含本数。 第四十七条 本制度经公司股东会审议通过后生效实施，修改时亦同，原制度同时废止。 第四十八条 本制度未尽事宜，按国家有关法律、行政法规及《公司章程》的规定执行；本制度如与日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后 的《公司章程》相抵触时，按有关法律、法规和《公司章程》的 规定执行，并据以修订，报股东会审议批准。 第四十九条 本制度由公司董事会负责解释。 浙江亚光科技股份有限公司董事会 2025年10月 中财网
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