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内蒙华电(600863):内蒙古蒙电华能热电股份有限公司重大信息内部报告制度
| 时间：2025年10月29日 20:46:03 中财网 |
重大信息内部报告制度
（2025年10月修订）
第一章 总则
第一条 为规范内蒙古蒙电华能热电股份有限公司(以
下简称“本公司”“公司”)的重大信息内部报告工作，保证
公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准
确、全面、完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根据
《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海
证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”）《上
市公司信息披露管理办法》《内蒙古蒙电华能热电股份有限
公司章程》（以下简称“《公司章程》”）以及《内蒙古蒙电华
能热电股份有限公司信息披露管理制度》等有关规定，结合
本公司实际，制定本制度。
第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生
或即将发生可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较
大影响的情形或事件时，按照本制度规定负有报告义务的有
关人员和公司，应当及时将相关信息向董事长和/或董事会秘
书报告的制度。
第三条 本制度所称“内部信息报告义务人”包括如
下人员和机构：
（一）公司董事；
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（二）公司高级管理人员、各部门负责人;
（三）公司直属、控股公司的董事和高级管理人员;
（四）公司派驻参股公司的董事和高级管理人员;
（五）公司控股股东和实际控制人;
（六）持有公司5%以上股份的其他股东;
（七）公司所属各分支机构（包括直属电厂）高级管理
人员；
（八）公司各部门以及所属各分支机构其他对公司重大
事件可能知情的人员。
第四条 公司董事、高级管理人员及其他知情人在信息
披露前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，不得泄
露公司内幕信息，不得进行内幕交易或者配合他人操纵证券
及其衍生品种交易价格。
第五条 本制度适用于公司本部、公司各分支机构（直
属电厂、公司）、子公司及其他参、控股公司。
第二章 重大信息的范围
第六条 公司重大信息包括但不限于公司及公司下属
分支机构或子公司、控股公司、参股公司出现、发生或即将
发生的以下内容及其持续变更进程：
（一）拟提交公司股东会、董事会审议的事项；
（二）各子公司、参股公司召开董事会、监事会、股东
会(包括变更日期)的通知及其做出的决议；
（三）公司、公司各分支机构或各子公司发生或拟发生
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的以下重大交易事项，包括：
1．购买或者出售资产;
2．对外投资(含委托理财、对子公司投资等);
3．提供财务资助（含有息或者无息借款、委托贷款等）;
4．提供担保（含对控股子公司担保等）;
5．租入或者租出资产;
6．委托或者受托管理资产和业务;
7．赠与或受赠资产;
8．债权、债务重组;
9．转让或者受让研发项目;
10．签订许可使用协议;
11．放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权等）；
12．其他具有重大影响交易事项以及《上市规则》规定
的其他交易事项。
上述事项中，第2项或第4项发生交易时，无论金额大
小报告义务人均需履行报告义务，其中对外提供担保的，如
被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务，或
者被担保人出现破产、清算或其他严重影响其还款能力的情
形，报告义务人应当及时报告;其余事项发生交易达到下列标
准之一时报告义务人均需履行报告义务：
1．交易涉及的资产总额(同时存在账面值和评估值的，
以较高者为准)占相关公司（分支机构）最近一期经审计总资
产的10%以上;
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2．交易标的(如股权)涉及的资产净额（同时存在账面值
和评估值的，以高者为准）占相关公司（分支机构）最近一
期经审计净资产的10%以上，且绝对金额超过1000万元;
3．交易的成交金额(包括承担的债务和费用)占相关公司
（分支机构）最近一期经审计净资产的10%以上且绝对金额
超过1000万元;
4．交易产生的利润占相关公司（分支机构）最近一个
会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万
元;
5．交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营
业收入占相关公司（分支机构）最近一个会计年度经审计营
业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元；
6．交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净
利润占相关公司（分支机构）最近一个会计年度经审计净利
润的10％以上，且绝对金额超过100万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
公司与同一交易方同时发生方向相反的两个交易时，应
当按照其中单个方向的交易涉及指标中较高者计算披露标
准。
公司购买或者出售股权的，应当按照公司所持标的公司
股权变动比例计算相关财务指标。交易标的为公司股权，且
购买或者出售该股权将导致公司合并报表范围发生变更的，
应当将该股权所对应的标的公司的相关财务指标作为计算
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基础。因租入或者租出资产、委托或者受托管理资产和业务
等，导致上市公司合并报表范围发生变更的，参照适用前述
规定。
公司直接或者间接放弃对控股子公司或者控制的其他
主体的优先购买或者认缴出资等权利，导致合并报表范围发
生变更的，应当以放弃金额与该主体的相关财务指标作为计
算基础。公司放弃权利未导致公司合并报表范围发生变更，
但相比于未放弃权利，所拥有该主体权益的比例下降的，应
当以放弃金额与按权益变动比例计算的相关财务指标作为
计算基础。公司部分放弃权利的，还应当以前述规定的金额
和指标与实际受让或者出资金额作为计算基础。
公司进行“提供财务资助”和“委托理财”等交易时，
应当以发生额作为计算报告标准，并按照交易类别在连续十
二个月内累计计算报告标准。已履行相关报告义务的，不再
纳入累计计算范围。
公司进行“提供担保”、“提供财务资助”、“委托理财”
等之外的其他交易时，应当对相同交易类别下标的相关的各
项交易，按照连续十二个月内累计计算的原则，适用的规定。
已履行相关报告义务的，不再纳入累计计算范围。
公司发生交易，相关安排涉及未来可能支付或者收取对
价等有条件确定金额的，应当以可能支付或收取的最高金额
作为成交金额。
公司分期实施前述第（三）规定的交易的，应当以协议
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约定的全部金额为标准适用本条规定。
以上事项，报告义务人应履行报告义务，及时、准确、
真实完整地向董事长、董事会秘书报告。
（四）公司、公司各分支机构、各子公司及控制的其他
主体与关联方之间发生或拟发生的关联交易事项，包括：
1．与关联方进行第(三)项规定的交易事项;
2．购买原材料、燃料、动力;
3．销售产品、商品;
4．提供或接受劳务;
5．委托或受托销售;
6．存贷款业务；
7．与关联方共同投资;
8．其他与关联方之间通过约定可能造成资源或义务转
移的事项。
关联方包括关联自然人和关联法人，其界定以《上市规
则》以及《企业会计准则》的相关规定为准。
发生的关联交易达到下列标准之一的，应当及时报告：
1．与关联自然人发生的交易金额（包括承担的债务和
费用）在30万元以上的关联交易;
2．与关联法人（或其他组织）发生的交易金额（包括
承担的债务和费用）在300万元以上的关联交易，且占相关
公司（分支机构）最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的
关联交易。
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（五）公司、公司各分支机构或各子公司发生或拟发生
诉讼和仲裁事项：
1．涉案金额超过1000万元，并且占相关公司（分支机
构）最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲
裁事项;
2．连续十二个月内发生的诉讼和仲裁事项涉案金额累
计达到前款所述标准的，适用该条规定（公司提供担保的除
外）；
3．公司为关联人及持股5％以下的股东提供担保的，无
论数额大小，均应当报告。
（六）公司、公司各分支机构或各子公司发生或拟发生
的重大事件：
1．《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
2．发生大额赔偿责任；
3．计提大额资产减值准备；
4．出现股东权益为负值；
5．主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司
对相应债权未提取足额坏账准备；
6．新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对
公司产生重大影响；
7．开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分
拆上市或者挂牌；
8．法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东
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所持公司百分之五以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、
设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现被强制过户风
险；
9．主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被
冻结；
10．预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
11．主要或者全部业务陷入停顿；
12．获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对
公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
13．聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
14．会计政策、会计估计重大自主变更；
15．因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者
虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；
16．公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级管
理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查
或者受到中国证监会行政处罚，或者受到其他有权机关重大
行政处罚；
17．公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理人
员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留
置措施且影响其履行职责；
18．公司董事长或者总经理无法履行职责。除董事长或
者经理外的公司其他董事、高级管理人员因身体、工作安排
等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或
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者因涉嫌违法违规被有权机关采取强制措施且影响其履行
职责；
19．中国证监会、上海证券交易所规定的其他事项。
（七）公司、公司各分支机构或各子公司发生或将要发
生的重大风险事项：
1．发生重大亏损或者遭受重大损失;
2．发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况;
3．可能依法承担的重大违约责任或大额赔偿责任;
4．计提大额资产减值准备;
5．股东会、董事会决议被法院依法撤销;
6．公司、相关公司（分支机构）决定解散或被有权机
关依法责令关闭;
7．预计出现股东权益为负值;
8．重大债权到期未获清偿，或者主要债务人出现资不
抵债或进入破产程序，相关公司（分支机构）对相应债权未
提取足额坏账准备;
9．公司营业用主要资产被查封、扣押、冻结、抵押、
质押或者报废超过总资产的30%;
10.公司主要银行账户被冻结；
11．主要或全部业务陷入停顿;
12．公司因涉嫌违法违规被有权机关调查，或受到重大
行政、刑事处罚;
13．法定代表人或者经理无法履行职责，董事、高级管
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理人员因涉嫌违法违纪被有权机关调查或采取强制措施，或
者受到重大行政、刑事处罚；
14．其他重大风险情况。
（八）公司、公司各分支机构或各子公司发生或拟发生
的重大变更事项：
1．变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、
注册地址、主要办公地址和联系电话等;
2．经营方针和经营范围发生重大变化;
3．董事会就公司发行新股、可转换公司债券、优先股、
公司债券等境内外融资方案形成相关决议；
4．公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大
资产重组事项等收到相应的审核意见；
5．生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变
化（包括行业政策、产品价格、原材料采购、销售方式等发
生重大变化）；
6．订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和
经营成果产生重大影响；
7．公司的董事、总经理、董事会秘书或者财务负责人
辞任、被公司解聘；
8．法院裁定禁止公司控股股东转让其所持本公司股份；
9．任一股东所持公司5%以上的股份被质押、冻结、司
法标记、司法拍卖、托管、设定信托或者限制表决权等，或
者出现被强制过户风险；
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10．持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持股
情况或者控制公司的情况发生较大变化；公司的实际控制人
及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况
发生较大变化；
11．获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对
公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重要影响；
12．上海证券交易所或者公司认定的其他情形。
（九）公司、公司各分支机构或各子公司的环境信息事
项：
1．新公布的环境法律、法规、规章、行业政策可能对
公司产生较大影响；
2．因环境违法违规被环保部门调查，或受到刑事处罚、
行政处罚的；
3．公司有新、改、扩建具有重大环境影响的建设项目
等重大投资行为；
4．由于环境保护方面的原因，公司被有关人民政府或
有关部门决定限期治理或者停产、搬迁、关闭的；
5．公司由于环境问题涉及重大诉讼或者主要流动资产
被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的；
6．被列入重点排污单位的；
7．被列入强制性清洁生产审核名单的；
8．上传至企业环境信息依法披露系统的年度环境信息
报告及临时环境信息报告；
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9．《企业环境信息依法披露管理办法》中规定要求披露
的其他重大环境信息。
第七条 其他重大事件、其他重大风险、其他重大变更
事项的标准参照第六条第三款重大交易事项的有关报告执
行。
第八条 公司控股股东或实际控制人发生或拟发生变
更，公司控股股东应在就该事项达成意向后及时将该信息告
知公司董事长、董事会秘书，并持续告知变更的进程。如出
现法院裁定禁止公司控股股东转让其持有的公司股份情形
时，公司控股股东应在收到法院裁定后及时将该信息告知公
司董事长和董事会秘书。
第九条 任一股东所持公司5%以上的股份被质押、冻
结、司法拍卖、托管或者设定信托或被依法限制表决权时，
该股东应及时将有关信息告知公司董事长和董事会秘书。
第十条 持有本公司5%以上股份的股东或实际控制人
涉及本公司权益变动或收购，达到《上市公司收购管理办法》
规定条款的，或因其他原因导致持有公司5%以上股份的股
东或实际控制人持有本公司股份变动达到披露要求的，该股
东应及时将有关信息告知公司董事长和董事会秘书。
第十一条 董事和高级管理人员自下列事项发生变化
之日起2个工作日内，应当报告：
1．持有公司股票的情况；
2．其他任职情况；
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3．上海证券交易所认为应当声明的其他事项。
第十二条 各控股子公司应每月向公司提交月度财务
报告、管理报告和其他公司要求提供的资料，以便公司对其
经营、财务、应收账款、融资和担保等事项进行分析和检查。
参股公司根据公司管理需要向公司提供定期报告等其他相
关资料。
第三章 重大信息内部报告程序
第十三条 公司各部门及各分支机构、子公司、参股公
司应在重大事件最先触及下列任一时点后，及时向公司董事
会秘书预报本部门负责范围内或各分支机构、子公司、参股
公司可能发生的重大信息：
（一）部门或各分支机构、子公司、参股公司拟将该重
大事项提交董事会或者监事会审议时;
（二）有关各方就该重大事项拟进行协商或者谈判时;
（三）内部信息报告义务人知道或应当知道该重大事项
时。
第十四条 公司各部门或各分支机构、子公司、参股公
司应按照下述规定向公司董事会秘书报告本部门负责范围
内或公司重大信息事项的进展情况：
（一）董事会、监事会或股东会就重大事件做出决议的，
应当及时报告决议情况;
（二）与有关当事人签署意向书或协议的，应当及时报
告意向书或协议的主要内容;上述意向书或协议的内容或履
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行情况发生重大变更或者被解除、终止的，应当及时报告变
更或者被解除、终止的情况和原因;
（三）重大事件获得有关部门批准或被否决的，应当及
时报告批准或否决情况;
（四）重大事件出现逾期付款情形的，应当及时报告逾
期付款的原因和相关付款安排;
（五）重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当
及时报告有关交付或过户事宜;超过约定交付或者过户期限
三个月仍未完成交付或者过户的，应当及时报告未如期完成
的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔三十日
报告一次进展情况，直至完成交付或过户;
（六）重大事件出现可能对公司股票及其衍生品种交易
价格产生较大影响的其他进展或变化的，应当及时报告事件
的进展或变化情况。
重大事项持续时间较长的，应当按规定分阶段报告进展
情况，及时提示相关风险，不得仅以相关事项结果尚不确定
为由不予报告。
已报告的事项发生重大变化，可能对公司股票及其衍生
品种交易价格产生较大影响的，应当及时报告进展。
第十五条 按照本制度规定负有重大信息报告义务的
有关人员应在知悉本制度第二章所述重大信息的第一时间，
立即以面谈或电话方式向公司董事长和董事会秘书报告，并
在24小时内将与重大信息有关的书面文件直接递交或传真
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给公司董事会秘书并确认，必要时应将原件以特快专递形式
送达。
第十六条 董事会秘书应按照相关法律法规、《上市规
则》等规范性文件及公司章程的有关规定，对上报的重大信
息进行分析和判断，如需履行信息披露义务时，董事会秘书
应立即向公司董事会进行汇报，提请公司董事会履行相应的
程序，并按照相关规定予以公开披露。
第十七条 董事会秘书负责对外披露信息的合规性审
查，核查信息是否符合披露要求，公司各部门及各分子公司
的负责人应确保相关信息的真实性、准确性、及时性和完整
性。
公司董事会秘书应指定专人对上报的信息予以整理，作
为信息披露的依据妥善保存。
第十八条 按照本制度规定，以书面形式报送重大信息
的相关材料，包括但不限于：
（一）发生重要事项的原因、各方基本情况、重要事项
内容、对公司经营的影响等;
（二）所涉及的协议书、意向书、协议、合同等;
（三）所涉及的政府批文、法律、法规、法院判决及情
况介绍等;
（四）中介机构关于重要事项所出具的意见书;
（五）公司内部对重大事项审批的意见。
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第四章 重大信息内部报告的管理和责任
第十九条 公司实行重大信息实时报告制度。公司各部
门或各分支机构、子公司、参股公司出现、发生或即将发生
第二章情形时，负有报告义务的人员应将有关信息向公司董
事长和董事会秘书报告，确保及时、真实、准确、完整、没
有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏。
第二十条 证券与法务部为公司重大信息内部报告联
络人，并与各分、子公司及分支机构建立联系制度。
第二十一条 公司内部信息报告义务人也即内部信息
报告义务的第一责任人，应根据其任职单位或部门的实际情
况，制定相应的内部信息报告制度，并指定熟悉相关业务和
法规的人员为信息报告联络人(各部门联络人以部门负责人
为宜，各分支机构、子公司、参股公司根据实际情况，联络
人以财务负责人或其他合适人员为宜)，负责本部门或本机构
（公司）重大信息的收集、整理及与公司董事会秘书的联络
工作。相应的内部信息报告制度和指定的信息报告联络人应
报公司证券与法务部备案。
重大信息报送资料需由第一责任人签字后方可报送董
事长和董事会秘书。
第二十二条 公司总经理及其他高级管理人员负有诚
信责任，应时常敦促公司各部门、各下属分支机构、公司子
公司、参股公司对重大信息的收集、整理、报告工作。
第二十三条 公司董事、高级管理人员及因工作关系了
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解到公司应披露信息的其他人员，在相关信息尚未公开披露
之前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，对相关信
息严格保密，不得泄漏公司的内幕信息，不得进行内幕交易
或配合他人操纵股票及其衍生品种交易价格。
第二十四条 公司董事会秘书应当根据公司实际情况，
定期或不定期地对公司负有重大信息报告义务的有关人员
进行有关公司治理及信息披露等方面的沟通和培训，以保证
公司内部重大信息报告的及时和准确。
第二十五条 发生本制度所述重大信息应上报而未及
时上报的，追究第一责任人、联络人及其他负有报告义务人
员的责任;如因此导致信息披露违规，由负有报告义务的有关
人员承担责任;给公司造成严重影响或损失的，可给予负有报
告义务的有关人员处分，包括但不限于给予批评、警告、罚
款直至解除其职务的处分，并且可以要求其承担损害赔偿责
任。
第五章 附则
第二十六条 本制度未尽事宜，按有关法律、行政法规
和规范性文件及《公司章程》的规定执行。本制度如与国家
颁布的法律、行政法规和规范性文件或修改后的《公司章程》
相冲突，按国家有关法律、行政法规和规范性文件及《公司
章程》的规定执行，并及时修订本制度报董事会审议通过。
第二十七条 本制度解释权属于公司董事会。
第二十八条 本制度于董事会审议批准之日起生效并
17
执行。
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