[三季报]博思软件(300525):2025年三季度报告

 时间：2025年10月30日 01:42:46 中财网

原标题:博思软件:2025年三季度报告

证券代码：300525 证券简称：博思软件 公告编号：2025-053
福建博思软件股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1
.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2
.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3
.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）442,274,262.68-15.97%1,148,311,440.5 2-7.67%
归属于上市公司股东的净利润（元）49,047,151.29-32.45%7,393,240.69-78.81%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）47,334,804.69-31.92%3,429,715.31-84.88%
经营活动产生的现金流量净额（元）-----282,187,685.1714.58%
基本每股收益（元/股）0.0647-33.50%0.0098-79.06%
稀释每股收益（元/股）0.0646-33.13%0.0097-79.09%
加权平均净资产收益率1.91%-1.05%0.29%-1.13%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）4,267,139,589.214,562,827,833.33-6.48%　
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）2,518,665,147.062,639,824,720.18-4.59%　
（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目本报告期金额年初至报告期期 末金额说 明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-349,174.93-428,686.89　
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规 定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）5,382,349.696,937,280.82　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产 和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益1,092,996.343,616,081.46　
债务重组损益-102,881.61-102,881.61　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出- 1,921,132.69-8,143,894.24　
其他符合非经常性损益定义的损益项目48,750.003,594,368.37　
减：所得税影响额603,071.171,649,970.56　
少数股东权益影响额（税后）1,835,489.03-141,228.03　
合计1,712,346.603,963,525.38--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用

项目本报告期末上年期末变动比例变动原因
货币资金848,684,945.491,290,462,975.90-34.23%主要是报告期内支付分红款与股权投资款等影响所致。
交易性金融资产176,036,358.77125,699,826.0940.05%主要是本期增加理财投资所致。
应收票据97,032.48　100.00%主要是本期收到银行承兑汇票影响所致。
应收款项融资464,500.00785,000.00-40.83%主要是银行承兑汇票到期影响所致。
预付款项24,555,088.7712,535,740.4295.88%主要是预付供应商货款、云租赁款等影响所致。
存货221,950,029.08164,308,776.4235.08%主要是定制项目的合同履约成本增加所致。
其他流动资产37,829,340.18248,141,805.04-84.75%主要是子公司定期存款到期转出影响所致。
在建工程22,661,019.50165,872,853.45-86.34%主要是智慧产业园项目二期完工转固所致。
无形资产104,261,840.2571,422,960.6245.98%主要是研发资本化结束转入自研无形资产所致。
短期借款105,740,641.8970,457,468.8850.08%主要是报告期内因季节性资金需求而增加的银行借款。
应交税费13,893,154.6463,428,645.83-78.10%主要是本年缴纳上年末增值税和所得税所致。
租赁负债32,440,265.0024,177,535.7734.18%主要是增加租赁合同影响所致。
长期应付款12,702,462.42109,631,711.32-88.41%主要是支付投资款所致。
预计负债6,189,961.72　100.00%主要是本报告期因未决诉讼新增预计负债。

项目年初至报告期 末上年同期同比增减变动原因
财务费用10,047,033.60-6,561,068.39253.13%主要是活期存款利息收入减少，及贷款利息费用增加共同 影响所致。
投资收益826,371.03-5,576,842.16114.82%主要是定期存款利息收入增加影响所致。
公允价值变动2,336,532.681,541,348.2451.59%主要是计提未到期交易性金融资产公允价值所致。
收益　　　　
信用减值损失-19,074,773.26- 10,843,666.04-75.91%主要是本期计提应收账款和其他应收款坏账准备所致。
资产减值损失-1,217,921.06　-100.00%主要是本期计提存货跌价准备所致。
资产处置收益-158,636.5581,884.29-293.73%主要是处置非流动资产所致。
营业外收入191,029.6051,504.51270.90%主要是报告期收到合同赔偿款所致。
营业外支出8,344,505.82130,396.576299.33%主要是未决诉讼形成的预计负债。

项目年初至报告期末上年同期同比增减变动原因
投资活动产生的现 金流量净额-132,476,810.62-25,098,756.68-427.82%主要是报告期增加理财投资及支付股权 投资款等影响所致。
筹资活动产生的现 金流量净额-33,768,874.68-137,428,213.0175.43%主要是报告期取得借款收到的现金增加 所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数32,123报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
陈航境内自然人16.67%126,447,90494,835,928质押47,614,560
林芝腾讯科技有限公 司境内非国有法人7.87%59,659,8920不适用0
肖勇境内自然人2.13%16,129,32813,334,466质押7,256,000
陕西省国际信托股份 有限公司－陕国 投·博思软件第三期 2号员工持股集合资 金信托计划其他2.04%15,440,3900不适用0
郑升尉境内自然人1.50%11,372,3049,279,228不适用0
毛时敏境内自然人1.34%10,175,3708,254,027质押950,000
叶章明境内自然人0.99%7,490,1956,212,171质押4,720,000
余双兴境内自然人0.92%6,976,2880不适用0
汪彦境内自然人0.85%6,426,9480不适用0
中国工商银行股份有 限公司－东方红新动 力灵活配置混合型证 券投资基金其他0.80%6,083,6670不适用0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
林芝腾讯科技有限公司59,659,892人民币普通股59,659,892　　　
陈航31,611,976人民币普通股31,611,976　　　
陕西省国际信托股份有限公司－陕国 投·博思软件第三期2号员工持股集合 资金信托计划15,440,390人民币普通股15,440,390　　　
余双兴6,976,288人民币普通股6,976,288　　　
汪彦6,426,948人民币普通股6,426,948　　　
中国工商银行股份有限公司－东方红新 动力灵活配置混合型证券投资基金6,083,667人民币普通股6,083,667　　　
香港中央结算有限公司5,890,848人民币普通股5,890,848　　　
卓勇5,652,000人民币普通股5,652,000　　　

何小梅5,311,920人民币普通股5,311,920
谭玉云4,971,181人民币普通股4,971,181
上述股东关联关系或一致行动的说明余双兴先生与何小梅女士互为配偶关系，除此之外，公司未知上 述股东之间是否存在关联关系或一致行动。　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）公司股东汪彦女士除通过普通证券账户持有1,403,648股外，还 通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,023,300股，实际合计持有6,426,948股。 公司股东卓勇先生除通过普通证券账户持有4,562,000股外，还 通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,090,000股，实际合计持有5,652,000股。　　
注：公司前10名股东中回购专户原排名第9，持有公司股份6,817,900股，占报告期末公司总股数的0.90%,在前10名股
东名单中未纳入列示。公司前10名无限售流通股股东中回购专户原排名第5，共持有无限售流通股6,817,900股，占报
告期末无限售流通股总股数的1.10%，在前10名无限售流通股股东名单中未纳入列示。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用 ?不适用
（二）公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名 称期初限售股 数本期解除限 售股数本期增加限 售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
陈航94,835,9280094,835,928高管锁定股按高管锁定股的规定解限
肖勇13,334,4660013,334,466高管锁定股按高管锁定股的规定解限
郑升尉9,279,228009,279,228高管锁定股按高管锁定股的规定解限
毛时敏8,231,527022,5008,254,027高管锁定股按高管锁定股的规定解限
叶章明6,212,171006,212,171高管锁定股按高管锁定股的规定解限
刘少华4,454,730004,454,730高管锁定股按高管锁定股的规定解限
合计136,348,050022,500136,370,550----
三、其他重要事项
?适用□不适用
1、2021年股票期权激励计划进展情况
2024年10月28日，董事会审议通过《关于2021年股票期权激励计划第三个行权期可行权的议案》，因本激励计划第三个行权期行权条件已成就，本次可行权的股票期权数量为212.7477万份，可行权的激励对象共计349名。本次股
票期权采用自主行权模式，行权期限为2024年11月15日至2025年9月12日。

截至行权期末，2021年股票期权激励计划期权已全部行权完毕，其中本报告期内，2021年股票期权激励计划第三个
行权期行权243,186份，增加股份243,186股。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：福建博思软件股份有限公司
2025年09月30日

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金848,684,945.491,290,462,975.90
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产176,036,358.77125,699,826.09
衍生金融资产　　
应收票据97,032.48　
应收账款1,117,583,846.21937,279,066.11
应收款项融资464,500.00785,000.00
预付款项24,555,088.7712,535,740.42
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款71,283,238.1260,819,872.90
其中：应收利息31,055.56　
应收股利5,100,000.00　
买入返售金融资产　　
存货221,950,029.08164,308,776.42
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产37,829,340.18248,141,805.04
流动资产合计2,498,484,379.102,840,033,062.88
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资232,797,610.96238,134,954.20
其他权益工具投资3,880,000.003,880,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产1,307,396.811,739,833.13
固定资产740,003,459.10586,334,177.81
在建工程22,661,019.50165,872,853.45
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产58,420,278.6547,677,180.27
无形资产104,261,840.2571,422,960.62
其中：数据资源　　
开发支出22,584,260.4824,541,220.20
其中：数据资源　　
商誉360,379,404.94360,379,404.94
长期待摊费用802177892 , , .887177223 , , .
递延所得税资产50,476,293.5050,068,304.78
其他非流动资产163,861,867.00163,872,108.82
非流动资产合计1,768,655,210.111,722,794,770.45
资产总计4,267,139,589.214,562,827,833.33
流动负债：　　
短期借款105,740,641.8970,457,468.88
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款217,718,911.84255,363,709.62
预收款项　　
合同负债186,625,827.17167,832,053.98
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬129,105,433.54135,794,628.73
应交税费13,893,154.6463,428,645.83
其他应付款56,245,942.9674,708,486.43
其中：应付利息　　
应付股利　3,550,046.36
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债153,686,176.97120,804,332.07
其他流动负债2,135,661.931,847,241.11
流动负债合计865,151,750.94890,236,566.65
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款372,517,137.20299,403,870.59
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债32,440,265.0024,177,535.77
长期应付款12,702,462.42109,631,711.32
长期应付职工薪酬　　
预计负债6,189,961.72　
递延收益747,531.07633,561.41
递延所得税负债4,523,317.565,222,850.12
其他非流动负债　　
非流动负债合计429,120,674.97439,069,529.21
负债合计1,294,272,425.911,329,306,095.86
所有者权益：　　
股本758,453,478.00757,671,615.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积587,307,382.29626,474,972.06
减：库存股77,369,503.1477,369,503.14
其他综合收益-1,883,535.26-1,883,535.26
专项储备　　
盈余公积129,394,453.53129,394,453.53
一般风险准备　　
未分配利润1,122,762,871.641,205,536,717.99
归属于母公司所有者权益合计2,518,665,147.062,639,824,720.18
少数股东权益454,202,016.24593,697,017.29
所有者权益合计2,972,867,163.303,233,521,737.47
负债和所有者权益总计4,267,139,589.214,562,827,833.33
法定代表人：陈航 主管会计工作负责人：林伟平 会计机构负责人：林伟平2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,148,311,440.521,243,713,095.97
其中：营业收入1,148,311,440.521,243,713,095.97
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,150,032,529.771,246,604,578.17
其中：营业成本391,170,787.55450,309,732.16
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加11,154,880.269,486,274.17
销售费用232,311,337.06249,567,727.43
管理费用229,768,129.87243,421,323.12
研发费用275,580,361.43300,380,589.68
财务费用10,047,033.60-6,561,068.39
其中：利息费用13,718,484.486,452,196.89
利息收入3,801,367.7813,286,681.46
加：其他收益15,093,507.7618,040,175.65
投资收益（损失以“－”号填 列）826,371.03-5,576,842.16
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-9,181,642.83-9,322,559.55
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）2,336,532.681,541,348.24
信用减值损失（损失以“-”号 填列）-19,074,773.26-10,843,666.04
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-1,217,921.06　
资产处置收益（损失以“-”号 填列）-158,636.5581,884.29
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）-3,916,008.65351,417.78
加：营业外收入191,029.6051,504.51
减：营业外支出8,344,505.82130,396.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）-12,069,484.87272,525.72
减：所得税费用12,358,479.1112,037,975.08
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）-24,427,963.98-11,765,449.36
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）-24,427,963.98-11,765,449.36
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）7,393,240.6934,888,303.47
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）-31,821,204.67-46,653,752.83
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4 .其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-24,427,963.98-11,765,449.36
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额7,393,240.6934,888,303.47
（二）归属于少数股东的综合收益 总额-31,821,204.67-46,653,752.83
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.00980.0468
（二）稀释每股收益0.00970.0464
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈航 主管会计工作负责人：林伟平 会计机构负责人：林伟平3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,030,402,145.581,062,086,246.17
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还7,234,747.717,977,965.35
收到其他与经营活动有关的现金97,192,953.049,525,516.42
经营活动现金流入小计1,134,829,846.331,079,589,727.94
购买商品、接受劳务支付的现金202,406,125.11225,063,485.11
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金840,533,801.14910,922,109.81
支付的各项税费127,188,754.21107,641,120.11
支付其他与经营活动有关的现金246,888,851.04166,318,959.15
经营活动现金流出小计1,417,017,531.501,409,945,674.18
经营活动产生的现金流量净额-282,187,685.17-330,355,946.24
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金155,390,200.00192,065,832.86
取得投资收益收到的现金13,964,277.133,507,736.40
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额252,925.60316,396.45
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额24,580.00　
收到其他与投资活动有关的现金　33,000.00
投资活动现金流入小计169,631,982.73195,922,965.71
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金85,634,400.3553,002,486.82
投资支付的现金21647439300 , , .16801923557 , , .
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计30210879335 , , .22102172239 , , .
投资活动产生的现金流量净额-132,476,810.62-25,098,756.68
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金10,759,267.1540,048,539.45
其中：子公司吸收少数股东投资2,038,500.0019,410,000.00
收到的现金　　
取得借款收到的现金227,498,560.00193,920,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计238,257,827.15233,968,539.45
偿还债务支付的现金92,753,676.1911,923,363.25
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金144,192,261.83164,445,404.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润43,972,003.0815,061,329.32
支付其他与筹资活动有关的现金35,080,763.81195,027,985.21
筹资活动现金流出小计272,026,701.83371,396,752.46
筹资活动产生的现金流量净额-33,768,874.68-137,428,213.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-448,433,370.47-492,882,915.93
加：期初现金及现金等价物余额1,281,829,924.431,381,601,366.51
六、期末现金及现金等价物余额833,396,553.96888,718,450.58
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