[三季报]大商股份(600694):大商股份有限公司2025年第三季度报告

 时间：2025年10月30日 21:26:08 中财网

原标题:大商股份:大商股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：600694 证券简称：大商股份
大商股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期 末上年同期年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入1,415,429,120. 851,619,223,001 .141,619,223,001 .14-12.594,831,465,006. 705,288,043,884 .225,288,043,884. 22-8.63
利润总额110,852,949.5 4147,840,755.9 2147,840,755.9 2-25.02689,887,785.4 5809,094,483.5 1809,094,483.5 1-14.73
归属于上市公 司股东的净利 润61,350,203.5987,252,632.8387,252,632.83-29.69445,096,562.0 6531,240,254.7 4531,240,254.7 4-16.22
归属于上市公 司股东的扣除 非经常性损益 的净利润51,374,411.60106,648,010.1 2106,648,010.1 2-51.83406,772,990.9 3489,665,903.0 3489,665,903.0 3-16.93
经营活动产生 的现金流量净 额51,780,805.77215,183,501.3 3215,183,501.3 3-75.94299,335,457.2 2560,704,850.9 1560,704,850.9 1-46.61
基本每股收益 （元/股）0.180.280.25-28.001.281.701.54-16.88
稀释每股收益0.180.280.25-28.001.291.701.54-16.23
（元/股）　　　　　　　　
加权平均净资 产收益率（%）0.731.041.04减少0.31 个百分点5.076.226.22减少1.15个 百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产17,445,839,879.5017,788,807,511.2617,788,807,511.26-1.93　　　　
归属于上市公 司股东的所有 者权益8,828,597,955.938,696,553,964.878,696,553,964.871.52　　　　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
2025年4月8日，公司实施完成2025年限制性股票激励计划授予登记工作，新增有限售条件股份3,100,000股。授予登记完成后，公司总股本为316,152,571股。

公司于2025年5月16日召开2024年年度股东大会，审议通过了《2024年年度利润分配预案》，公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东按每10股派发现金红利10.00元（含税），每10股派送红股1股。此次分配前，公司总股本为316,152,571股，共计派发红利316,152,571.00元，派送红股31,615,257股，此次分配后总股本为347,767,828股。

（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期 末金额说 明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-390,814.21-977,805.37　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国 家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府 补助除外1,966,103.292,942,936.49　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有 金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和 金融负债产生的损益5,843,590.2218,577,111.49　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费400,819.361,172,341.63　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支 出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价 值变动产生的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生　　　
非经常性损益项目本期金额年初至报告期 末金额说 明
的损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出6,521,697.0130,767,349.26　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　　
减：所得税影响额2,776,629.8111,091,330.14　
少数股东权益影响额（税后）1,588,973.873,067,032.23　
合计9,975,791.9938,323,571.13　
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润_本报告期-51.83主要是归属于上市公司股东的净利润减少。
经营活动产生的现金流量净额_本报告 期-75.94主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少。
经营活动产生的现金流量净额_年初至 报告期末-46.61主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数27,321报告期末表决权恢复的优先股 股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
大商集团有限公司境内非国有法人104,866,67230.15　质押43,450,000
大连国商资产经营管理有限公司国有法人30,266,1928.70　无　
香港中央结算有限公司未知11,673,4593.36　无　
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人10,331,1012.97　无　
陈德力境内自然人3,410,0000.983,410,000无　
大连国际信托投资公司国有法人3,044,4620.88　无　
中国银行股份有限公司－易方达中证红 利交易型开放式指数证券投资基金未知2,372,9840.68　无　
平安安赢股票型养老金产品－中国银行 股份有限公司未知1,996,7300.57　无　
上海浦东发展银行股份有限公司－招商 中证红利交易型开放式指数证券投资基 金未知1,989,5020.57　无　
全国社保基金一一四组合未知1,496,8910.43　无　
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数 量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
大商集团有限公司104,866,672人民币普通股104,866,672　　　
大连国商资产经营管理有限公司30,266,192人民币普通股30,266,192　　　
香港中央结算有限公司11,673,459人民币普通股11,673,459　　　
中央汇金资产管理有限责任公司10,331,101人民币普通股10,331,101　　　
大连国际信托投资公司3,044,462人民币普通股3,044,462　　　
中国银行股份有限公司－易方达中证红 利交易型开放式指数证券投资基金2,372,984人民币普通股2,372,984　　　
平安安赢股票型养老金产品－中国银行 股份有限公司1,996,730人民币普通股1,996,730　　　
上海浦东发展银行股份有限公司－招商 中证红利交易型开放式指数证券投资基 金1,989,502人民币普通股1,989,502　　　
全国社保基金一一四组合1,496,891人民币普通股1,496,891　　　
平安养老保险股份有限公司－万能－团 险万能1,488,619人民币普通股1,488,619　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述流通股股东之间的关联关系或一致行动人情况　　　　　
前10名股东及前10名无限售股东参与 融资融券及转融通业务情况说明（如有）无　　　　　
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2025年9月30日
编制单位：大商股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年9月30日2024年12月31日
流动资产：　　
货币资金3,678,008,177.683,712,308,770.42
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产741,387,096.481,288,113,894.31
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款331,482,717.94315,198,412.86
应收款项融资　　
预付款项91,556,983.0064,086,214.76
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款119,206,797.85117,286,071.52
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货5,148,865,497.954,698,601,467.54
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产161,754,032.72146,448,986.94
流动资产合计10,272,261,303.6210,342,043,818.35
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资116,314,434.58　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资36,085,291.1134,474,734.70
其他权益工具投资9,632,152.599,632,152.59
项目2025年9月30日2024年12月31日
其他非流动金融资产　　
投资性房地产136,385,639.56142,502,513.68
固定资产3,656,517,608.073,859,117,291.47
在建工程17,694,381.5014,766,180.51
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产1,987,598,787.532,161,148,883.53
无形资产701,829,057.46733,759,485.76
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉57,815,629.1357,815,629.13
长期待摊费用39,998,553.4133,372,584.41
递延所得税资产413,707,040.94400,174,237.13
其他非流动资产　　
非流动资产合计7,173,578,575.887,446,763,692.91
资产总计17,445,839,879.5017,788,807,511.26
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据626,958,218.12594,807,830.54
应付账款1,508,119,880.131,652,133,864.02
预收款项　　
合同负债1,294,801,164.621,303,796,921.86
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬65,564,632.7056,449,915.15
应交税费145,196,397.60110,227,037.86
其他应付款1,542,522,595.581,648,052,670.07
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债425,015,456.26414,920,169.06
其他流动负债154,500,019.47151,220,687.80
项目2025年9月30日2024年12月31日
流动负债合计5,762,678,364.485,931,609,096.36
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债2,253,881,986.662,525,470,873.97
长期应付款1,536,161.431,536,161.43
长期应付职工薪酬67,550,882.6168,273,826.42
预计负债1,300,000.001,300,000.00
递延收益6,173,289.646,116,265.72
递延所得税负债210,448,613.10247,815,060.46
其他非流动负债　　
非流动负债合计2,540,890,933.442,850,512,188.00
负债合计8,303,569,297.928,782,121,284.36
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）347,767,828.00313,052,571.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积809,171,781.55771,878,781.55
减：库存股37,293,000.00　
其他综合收益-10,769,898.00-10,769,898.00
专项储备　　
盈余公积639,899,377.60639,899,377.60
一般风险准备　　
未分配利润7,079,821,866.786,982,493,132.72
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计8,828,597,955.938,696,553,964.87
少数股东权益313,672,625.65310,132,262.03
所有者权益（或股东权益）合计9,142,270,581.589,006,686,226.90
负债和所有者权益（或股东权益）总计17,445,839,879.5017,788,807,511.26
公司负责人：闫莉 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：闫莉合并利润表
2025年1—9月
编制单位：大商股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入4,831,465,006.705,288,043,884.22
其中：营业收入4,831,465,006.705,288,043,884.22
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本4,184,646,701.424,528,445,485.03
其中：营业成本2,850,413,609.603,101,531,137.60
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加162,965,942.83181,177,358.52
销售费用551,957,553.38600,737,260.31
管理费用549,218,339.95551,695,723.86
研发费用　　
财务费用70,091,255.6693,304,004.74
其中：利息费用101,818,990.96126,060,697.45
利息收入41,420,712.0041,505,428.81
加：其他收益2,942,936.499,370,865.27
投资收益（损失以“-”号填列）8,072,751.025,449,181.01
其中：对联营企业和合营企业的投资收益1,610,556.411,550,283.44
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）12,114,916.8823,871,810.24
信用减值损失（损失以“-”号填列）-8,373,773.74-13,924,819.25
资产减值损失（损失以“-”号填列）-1,476,894.373,004,604.62
资产处置收益（损失以“-”号填列）-308,605.0416,957,315.06
三、营业利润（亏损以“-”号填列）659,789,636.52804,327,356.14
加：营业外收入40,348,181.0937,391,350.23
减：营业外支出10,250,032.1632,624,222.86
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）689,887,785.45809,094,483.51
减：所得税费用195,031,578.90227,162,346.90
五、净利润（净亏损以“-”号填列）494,856,206.55581,932,136.61
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）494,856,206.55581,932,136.61
项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以 “-”号填列）445,096,562.06531,240,254.74
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）49,759,644.4950,691,881.87
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税 后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额　　
七、综合收益总额494,856,206.55581,932,136.61
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额445,096,562.06531,240,254.74
（二）归属于少数股东的综合收益总额49,759,644.4950,691,881.87
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)1.281.54
（二）稀释每股收益(元/股)1.291.54
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：闫莉 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：闫莉合并现金流量表
2025年1—9月
编制单位：大商股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金9,575,036,186.9110,521,241,192.23
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还6,671,906.763,975,038.11
收到其他与经营活动有关的现金2,895,077,804.913,111,611,934.62
经营活动现金流入小计12,476,785,898.5813,636,828,164.96
购买商品、接受劳务支付的现金8,708,627,112.129,113,423,919.38
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金711,781,985.28768,132,190.31
支付的各项税费525,937,744.17579,433,331.41
支付其他与经营活动有关的现金2,231,103,599.792,615,133,872.95
经营活动现金流出小计12,177,450,441.3613,076,123,314.05
经营活动产生的现金流量净额299,335,457.22560,704,850.91
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金8,528,884,452.261,822,721,705.46
取得投资收益收到的现金6,155,067.9924,060,661.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额170,018.18234,883.64
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计8,535,209,538.431,847,017,250.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金66,877,556.4375,749,153.50
投资支付的现金8,086,050,762.491,089,786,680.89
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计8,152,928,318.921,165,535,834.39
投资活动产生的现金流量净额382,281,219.51681,481,416.39
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金40,393,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计40,393,000.00　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金337,840,326.69309,149,382.53
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润21,687,755.6924,556,136.53
支付其他与筹资活动有关的现金357,308,910.70432,051,122.35
筹资活动现金流出小计695,149,237.39741,200,504.88
筹资活动产生的现金流量净额-654,756,237.39-741,200,504.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,329,360.66-2,683,428.49
五、现金及现金等价物净增加额24,531,078.68498,302,333.93
加：期初现金及现金等价物余额3,121,659,008.462,455,391,524.48
六、期末现金及现金等价物余额3,146,190,087.142,953,693,858.41
公司负责人：闫莉 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：闫莉母公司资产负债表（未完）
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