[三季报]鲁北化工:600727_鲁北化工_2025年_三季度报告

 时间：2025年10月30日 21:31:16 中财网

原标题:鲁北化工:600727_鲁北化工_2025年_三季度报告

证券代码：600727 证券简称：鲁北化工
山东鲁北化工股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入1,252,540,477.00-0.103,830,755,927.84-5.86
利润总额-11,623,342.46-108.81144,439,625.40-60.15
归属于上市公司股东的净 利润-34,804,856.28-138.4043,388,609.90-81.70
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润-36,184,411.00-141.6640,390,488.26-82.46
经营活动产生的现金流量不适用不适用231,906,287.31-32.99
净额　　　　
基本每股收益（元/股）-0.07-139.950.08-81.76
稀释每股收益（元/股）-0.07-139.950.08-81.76
加权平均净资产收益率 （%）-1.08-3.941.36-6.51
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产8,835,614,222.528,755,249,676.000.92　
归属于上市公司股东的所 有者权益3,203,814,817.543,179,945,958.810.75　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期 末金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产 减值准备的冲销部分1,262,341.823,959,074.20资产处置收益及 报废收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关、符合国家政策规定、 按照确定的标准享有、对公司损益产生持 续影响的政府补助除外840,195.992,165,441.51营业外收入中的 政府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，非金融企业持有金融资产和金 融负债产生的公允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生的损益66,127.76646,285.87小额贷的投资收 益及理财收益
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生 的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发生的一 次性费用，如安置职工的支出等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整对当期 损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性确认的 股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行权日之 后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的 损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-629,430.87-6,345,738.49营业外收入和支 出（除政府补助与 长期资产处置收 入外其他）
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　　
减：所得税影响额185,923.71246,806.95　
少数股东权益影响额（税后）-26,243.73-2,819,865.50　
合计1,379,554.722,998,121.64　
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
利润总额_本报告期-108.81主要系公司钛白粉、甲烷氯化物 产品销价同比下降致使收入、利 润降低所致。
利润总额_年初至报告期末-60.15　
归属于上市公司股东的净利润_本报告期-138.40　
归属于上市公司股东的净利润_年初至报告 期末-81.70　
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润_本报告期-141.66　
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润_年初至报告期末-82.46　
基本每股收益（元/股）_本报告期-139.95　
基本每股收益（元/股）_年初至报告期末-81.76　
稀释每股收益（元/股）_本报告期-139.95　
稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末-81.76　
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告 期末-32.99产品销价同比下降致使收入降 低所致。
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数47,152报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状 态数量
山东鲁北企业集团总公司国有法人180,969,18734.240质押90,000,000
山东省国有资产投资控股 有限公司国有法人17,472,3923.310无　
山东永道投资有限公司境内非国有 法人8,220,0001.560质押8,220,000
柴长茂境内自然人5,000,0000.950无0
罗飞杰境内自然人1,903,2010.360无0
余道生境内自然人1,872,9000.350无0
曹向辉境内自然人1,560,0000.300无0
刘洋境内自然人1,484,3000.280无0
陈卫忠境内自然人1,345,8000.250无0
李凤境内自然人1,221,8000.230无0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种 类数量　　　
山东鲁北企业集团总公司180,969,187人民币 普通股180,969,187　　　
山东省国有资产投资控股 有限公司17,472,392人民币 普通股17,472,392　　　
山东永道投资有限公司8,220,000人民币 普通股8,220,000　　　
柴长茂5,000,000人民币 普通股5,000,000　　　
罗飞杰1,903,201人民币 普通股1,903,201　　　

余道生1,872,900人民币 普通股1,872,900
曹向辉1,560,000人民币 普通股1,560,000
刘洋1,484,300人民币 普通股1,484,300
陈卫忠1,345,800人民币 普通股1,345,800
李凤1,221,800人民币 普通股1,221,800
上述股东关联关系或一致 行动的说明无　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）无　　
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用
四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2025年9月30日
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年9月30日2024年12月31日
流动资产：　　
货币资金2,527,240,903.832,506,641,158.96
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产39,000,000.0042,000,000.00
衍生金融资产　　
应收票据463,957,022.65424,212,565.02
应收账款271,282,562.71400,013,259.17
应收款项融资102,478,723.91117,287,428.28
预付款项316,806,039.67201,518,889.95
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款921,853.891,603,114.66
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货720,977,361.52742,537,007.07
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　25,000,000.00
其他流动资产4,966,568.374,489,958.53
流动资产合计4,447,631,036.554,465,303,381.64
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资31,845,281.5231,845,281.52
其他权益工具投资600,000.00600,000.00
其他非流动金融资产　30,010,431.91
投资性房地产10,228,600.998,065,950.82
固定资产3,061,110,537.423,222,176,689.62
在建工程451,626,415.63177,537,004.44
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产42,827,288.8649,111,422.49
无形资产594,268,721.71571,648,533.33
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉173,606,348.10173,606,348.10
长期待摊费用332,608.57392,544.43
递延所得税资产21,537,383.1724,952,087.70
其他非流动资产　　
非流动资产合计4,387,983,185.974,289,946,294.36
资产总计8,835,614,222.528,755,249,676.00
流动负债：　　
短期借款2,409,172,847.302,613,302,639.18
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据252,125,963.64291,344,383.56
应付账款928,938,799.85855,025,503.05
预收款项6,799,350.0029,997,430.34
合同负债180,101,292.01170,866,848.10
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬130,361,498.93127,216,511.68
应交税费66,600,053.51105,566,693.06
其他应付款77,654,132.43108,322,051.41
其中：应付利息　　
应付股利　26,429,156.75
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债24,720,269.4156,000,941.50
其他流动负债354,091,467.64363,664,817.53
流动负债合计4,430,565,674.724,721,307,819.41
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款698,739,880.27350,000,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债37,920,057.0742,161,144.17
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益3,044,275.053,504,391.30
递延所得税负债56,459,493.5558,171,325.51
其他非流动负债　　
非流动负债合计796,163,705.94453,836,860.98
负债合计5,226,729,380.665,175,144,680.39
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）528,583,135.00528,583,135.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,558,173,399.281,558,173,399.28
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备45,661,879.4138,794,353.87
盈余公积285,908,937.37285,908,937.37
一般风险准备　　
未分配利润785,487,466.48768,486,133.29
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计3,203,814,817.543,179,945,958.81
少数股东权益405,070,024.32400,159,036.80
所有者权益（或股东权益）合计3,608,884,841.863,580,104,995.61
负债和所有者权益（或股东权益）总计8,835,614,222.528,755,249,676.00
公司负责人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：孟卫泉合并利润表
2025年1—9月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入3,830,755,927.844,069,291,046.37
其中：营业收入3,830,755,927.844,069,291,046.37
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本3,689,783,913.223,719,807,042.54
其中：营业成本3,475,469,867.033,522,205,594.13
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加31,100,911.4734,625,574.99
销售费用22,704,747.3716,319,334.96
管理费用93,894,639.9085,245,705.21
研发费用58,073,216.7552,844,143.39
财务费用8,540,530.708,566,689.86
其中：利息费用49,411,597.8948,205,930.01
利息收入40,871,067.1939,639,240.15
加：其他收益4,442,269.654,908,510.96
投资收益（损失以“-”号填列）646,285.87339,095.05
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益　　
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）　1,653,630.24
信用减值损失（损失以“-”号填列）-711,329.06-854,093.12
资产减值损失（损失以“-”号填列）40,361.19　
资产处置收益（损失以“-”号填列）3,178,638.625,057,120.05
三、营业利润（亏损以“-”号填列）148,568,240.89360,588,267.01
加：营业外收入3,976,651.203,065,661.89
减：营业外支出8,105,266.691,154,004.80
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）144,439,625.40362,499,924.10
减：所得税费用40,924,975.4059,501,573.06
五、净利润（净亏损以“-”号填列）103,514,650.00302,998,351.04
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）103,514,650.00302,998,351.04
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）43,388,609.90237,126,968.10
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）60,126,040.1065,871,382.94
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收 益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额　　
七、综合收益总额103,514,650.00302,998,351.04
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额43,388,609.90237,126,968.10
（二）归属于少数股东的综合收益总额60,126,040.1065,871,382.94
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.080.45
（二）稀释每股收益(元/股)0.080.45
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：孟卫泉合并现金流量表
2025年1—9月
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金3,650,500,890.413,913,580,888.91
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还17,221,468.6720,027,930.47
收到其他与经营活动有关的现金148,883,863.59156,084,029.67
经营活动现金流入小计3,816,606,222.674,089,692,849.05
购买商品、接受劳务支付的现金2,972,373,306.323,211,418,530.74
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金281,556,977.83253,712,661.88
支付的各项税费206,576,419.14164,139,188.45
支付其他与经营活动有关的现金124,193,232.07114,330,248.34
经营活动现金流出小计3,584,699,935.363,743,600,629.41
经营活动产生的现金流量净额231,906,287.31346,092,219.64
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金646,285.87　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额12,771,319.1785,190,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　8,934,540.00
收到其他与投资活动有关的现金132,300,000.00　
投资活动现金流入小计145,717,605.0494,124,540.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金227,566,392.28145,055,206.94
投资支付的现金　600,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金72,300,000.00　
投资活动现金流出小计299,866,392.28145,655,206.94
投资活动产生的现金流量净额-154,148,787.24-51,530,666.94
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金18,000,000.007,358,743.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金458,787,433.92362,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金3,774,852,725.523,950,428,792.85
筹资活动现金流入小计4,251,640,159.444,319,787,535.85
偿还债务支付的现金213,652,845.02160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金117,980,387.70104,982,108.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润73,500,000.0049,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金4,137,058,379.104,514,098,377.28
筹资活动现金流出小计4,468,691,611.824,779,080,485.44
筹资活动产生的现金流量净额-217,051,452.38-459,292,949.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-140,934.136,490,166.47
五、现金及现金等价物净增加额-139,434,886.44-158,241,230.42
加：期初现金及现金等价物余额1,183,891,218.801,148,519,613.38
六、期末现金及现金等价物余额1,044,456,332.36990,278,382.96
公司负责人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：孟卫泉母公司资产负债表
2025年9月30日
编制单位：山东鲁北化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年9月30日2024年12月31日
流动资产：　　
货币资金984,941,915.021,438,396,189.71
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据106,841,787.5487,612,736.34
应收账款38,760,342.9321,180,559.82
应收款项融资43,383,905.3635,390,389.57
预付款项24,942,819.247,693,762.95
其他应收款1,093,134,260.071,268,744,364.97
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货167,281,292.54116,794,386.95
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产5,757,290.93　
流动资产合计2,465,043,613.632,975,812,390.31
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资2,072,009,656.481,940,109,656.48
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　30,010,431.91
投资性房地产　　
固定资产690,818,937.76723,814,822.09
在建工程134,691,738.6696,704,339.64
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产38,121,488.7944,201,022.45
无形资产114,283,134.75113,340,734.86
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用94,318.38138,249.63
递延所得税资产18,850,406.6518,850,406.65
其他非流动资产　　
非流动资产合计3,068,869,681.472,967,169,663.71
资产总计5,533,913,295.105,942,982,054.02
流动负债：　　
短期借款23,000,000.0020,359,287.22
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据1,177,000,000.001,777,000,000.00
应付账款486,235,134.05430,800,868.09
预收款项6,799,350.0029,997,430.34
合同负债86,790,154.3391,502,951.87
应付职工薪酬76,196,094.7372,732,218.93
应交税费46,677,993.3346,409,257.12
其他应付款17,147,263.3145,862,316.39
其中：应付利息　　
应付股利　26,429,156.75
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债24,720,269.4127,765,538.82
其他流动负债63,830,544.2072,826,647.33
流动负债合计2,008,396,803.362,615,256,516.11
非流动负债：　　
长期借款458,000,000.00350,000,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债37,920,057.0742,161,144.17
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益80,000.00　
递延所得税负债42,735,188.2042,735,188.20
其他非流动负债　　
非流动负债合计538,735,245.27434,896,332.37
负债合计2,547,132,048.633,050,152,848.48
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）528,583,135.00528,583,135.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,770,087,253.641,770,087,253.64
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备692,345.25　
盈余公积245,918,518.97245,918,518.97
未分配利润441,499,993.61348,240,297.93
所有者权益（或股东权益）合计2,986,781,246.472,892,829,205.54
负债和所有者权益（或股东权益）总计5,533,913,295.105,942,982,054.02
公司负责人：陈树常 主管会计工作负责人：马文举 会计机构负责人：孟卫泉母公司利润表（未完）
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