[三季报]格尔软件(603232):格尔软件股份有限公司2025年第三季度报告

 时间：2025年10月31日 00:57:31 中财网

原标题:格尔软件:格尔软件股份有限公司2025年第三季度报告

证券代码：603232 证券简称：格尔软件
格尔软件股份有限公司
2025年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期 末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入119,744,321.14-14.14235,435,197.35-29.25
利润总额6,601,706.84-35.99-66,237,785.18不适用
归属于上市公司股东的 净利润7,278,432.37-41.25-65,412,991.87不适用
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润4,378,619.79-41.72-75,971,864.88不适用
经营活动产生的现金流 量净额-2,787,032.99不适用-94,270,012.43不适用
基本每股收益（元/股）0.03-50.00-0.28不适用
稀释每股收益（元/股）0.03-50.00-0.28不适用
加权平均净资产收益率 （%）0.52减少0.40 个百分点-4.73-1.97
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产1,578,204,069.421,669,821,101.50-5.49　
归属于上市公司股东的 所有者权益1,345,813,867.601,419,573,166.58-5.20　
注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

（二）非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目本期金额年初至报告期末 金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提 资产减值准备的冲销部分16,273.7310,508.03　
计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关、符合国家政 策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除 外13,426.192,693,924.15　
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，非金融企业持有金 融资产和金融负债产生的公允价值 变动损益以及处置金融资产和金融 负债产生的损益-836,511.98-500,904.24　
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费　　　
委托他人投资或管理资产的损益4,720,876.9510,477,756.88　
对外委托贷款取得的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而 产生的各项资产损失　　　
单独进行减值测试的应收款项减值 准备转回22,571.001,085,531.00　
企业取得子公司、联营企业及合营企 业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司 期初至合并日的当期净损益　　　
非货币性资产交换损益　　　
债务重组损益　　　
企业因相关经营活动不再持续而发 生的一次性费用，如安置职工的支出 等　　　
因税收、会计等法律、法规的调整对 当期损益产生的一次性影响　　　
因取消、修改股权激励计划一次性确 认的股份支付费用　　　
对于现金结算的股份支付，在可行权 日之后，应付职工薪酬的公允价值变 动产生的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的 投资性房地产公允价值变动产生的 损益　　　
交易价格显失公允的交易产生的收 益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事 项产生的损益　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出-108,135.86-208,055.49　
其他符合非经常性损益定义的损益 项目-48,396.23-80,006.23　
减：所得税影响额880,291.222,919,881.09　
少数股东权益影响额（税后）　　　
合计2,899,812.5810,558,873.01　
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用
（三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
利润总额_本报告期-35.99主要系本报告期营业收入减少导致
归属于上市公司股东的净利 润_本报告期-41.25主要系本报告期营业收入减少导致
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润_本报-41.72主要系本报告期营业收入减少导致
告期　　
经营活动产生的现金流量净 额_本报告期不适用主要系本报告期支付人员薪资及费用减少 导致
基本每股收益（元/股）_本报 告期-50.00主要系本报告期营业收入减少导致
稀释每股收益（元/股）_本报 告期-50.00主要系本报告期营业收入减少导致
加权平均净资产收益率（%）_ 本报告期-0.40主要系本报告期营业收入减少导致
利润总额_年初至报告期末不适用主要系本期营业收入减少导致
归属于上市公司股东的净利 润_年初至报告期末不适用主要系本期营业收入减少导致
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润不适用主要系本期营业收入减少导致
基本每股收益_年初至报告期 末不适用主要系本期营业收入减少导致
稀释每股收益_年初至报告期 末不适用主要系本期营业收入减少导致
加权平均净资产收益率（%）_ 年初至报告期末-1.97主要系本期营业收入减少导致
货币资金_年初至报告期末-76.52主要系本期经营现金流支出及对外投资增 加所致
应收票据_年初至报告期末198.74主要系本期应收承兑汇票增加所致
预付款项_年初至报告期末-39.89主要系本期预付项目采购款减少所致
存货_年初至报告期末43.86主要系本期未执行完项目的发出商品增加 所致
其他权益工具投资_年初至报 告期末116.63主要系本期新增权益工具投资所致
使用权资产_年初至报告期末-60.32主要系本期使用权资产正常折旧摊销所致
开发支出_年初至报告期末不适用主要系本期增加资本化研发支出所致
其他非流动资产_年初至报告 期末-97.12主要系本期预付的装修款验收结转所致
短期借款_年初至报告期末-100.00主要系本期银行贷款到期偿还所致
合同负债_年初至报告期末31.23主要系本期预收项目款增加所致
应交税费_年初至报告期末-60.07主要系本期计提的增值税及企业所得税减 少所致
一年内到期的非流动负债_年 初至报告期末-38.30主要系本期一年内到期的租赁负债到期所 致
其他流动负债_年初至报告期 末33.70主要系本期待抵扣进项税增加所致。
租赁负债_年初至报告期末-87.50主要系本期支付房租款所致
减：库存股_年初至报告期末-40.58主要系本期对股权激励对象第一个解除限 售期对应的股票进行回购注销所致
营业成本_年初至报告期末-35.76主要系本期营业收入减少导致
财务费用_年初至报告期末不适用主要系本期利息支出增加导致
其他收益_年初至报告期末-41.14主要系本期政府补助减少导致
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）_本年初至报告期 末-142.58主要系本期所持有的理财产品公允价值变 动减少导致
信用减值损失（损失以“－”号 填列）_年初至报告期末-55.44主要系本期计提的坏账损失减少导致
资产减值损失（损失以“－”号 填列）_年初至报告期末不适用主要系本期计提的存货减值损失增加导致
二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总 数30,301报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）0　　　
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有限售条 件股份数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
孔令钢境内自然人30,081,46212.850无0
上海格尔实业发展有限 公司境内非国有 法人18,429,2527.870无0
陆海天境内自然人18,017,6957.690无0
杨文山境内自然人7,754,9853.310无0
陈宁生境内自然人6,677,5002.850无0
中电科投资控股有限公 司国有法人4,095,1141.750无0
中国建设银行股份有限 公司－华宝中证金融科 技主题交易型开放式指 数证券投资基金其他2,806,5001.200无0
贾艳境内自然人2,560,0001.090无0
王慧强境内自然人2,329,6870.990无0
马晓娜境内自然人2,296,7870.980无0
前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
孔令钢30,081,462人民币普通股30,081,462　　　
上海格尔实业发展有限18,429,252人民币普通股18,429,252　　　

公司　　　
陆海天18,017,695人民币普通股18,017,695
杨文山7,754,985人民币普通股7,754,985
陈宁生6,677,500人民币普通股6,677,500
中电科投资控股有限公 司4,095,114人民币普通股4,095,114
中国建设银行股份有限 公司－华宝中证金融科 技主题交易型开放式指 数证券投资基金2,806,500人民币普通股2,806,500
贾艳2,560,000人民币普通股2,560,000
王慧强2,329,687人民币普通股2,329,687
马晓娜2,296,787人民币普通股2,296,787
上述股东关联关系或一 致行动的说明公司实际控制人为孔令钢先生、陆海天先生，二人合计控制公司 28.41%的股份。其中，孔令钢先生直接持有公司12.85%的股份，陆海 天先生直接持有公司7.69%的股份；同时，二人通过格尔实业间接控 制公司7.87%的股份。2011年12月，孔令钢先生与陆海天先生签署 了《一致行动人协议》，协议约定：双方作为一致行动人行使股东权 利、承担股东义务，参与公司的重大决策；在决定公司日常运营管理 事项时，共同行使公司股东权利，特别是行使提案权、表决权时采取 一致行动。若双方无法就该等一致行动事项达成一致，则在最终投票 表决、实际作出决定及对外公开时，应以孔令钢先生的意见为准。因 此，孔令钢先生与陆海天先生互为一致行动人，为公司实际控制人。　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券 及转融通业务情况说明 （如有）不适用　　
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况□适用√不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用√不适用
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
一、签署股权收购意向协议
2025年7月21日，公司与微品致远及其部分股东深圳洪赟石数字技术合伙企业（有限合伙）、青岛淳顾股权投资企业（有限合伙）、上海理成轩旺投资管理中心（有限合伙）、周洪峰、上海苍旻投资管理中心（有限合伙）、上海理斯投资管理中心（有限合伙）（以下简称“前述股东”）签署了收购意向协议，公司拟以现金方式向包括前述股东在内的标的公司股东收购合计51%以上股权（含本数，最终比例以交易文件确定的比例为准）。本次收购完成后，标的公司将成为公司的控股子公司。截至本报告披露日，目前公司及相关各方正在推进本次交易相关尽职调查、审计、评估等各项工作，尚未发生重大进展。具体内容请详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《格尔软件股份有限公司关于签署股权收购意向协议的提示性公告》（公告编号：2025-032）。

二、以简易程序向特定对象发行股票
公司2024年年度股东大会审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》。公司董事会提请股东大会授权董事会决定公司以简易程序向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票。2025年8月6日召开第八届董事会第二十八次会议、第八届监事会第十九次会议审议通过了《关于公司2025年度以简易程序向特定对象发行A股股票预案的议案》等相关议案。截至本报告披露日，公司正在协同相关机构，综合当前监管政策、资本市场环境等因素有序推进相关工作。

三、公司涉诉事项
2025年8月8日，公司收到上海金融法院出具的应诉通知书、民事起诉状等文书，通知其已分别受理天健会计师事务所（特殊普通合伙）、东兴证券股份有限公司、北京市康达律师事务所诉公司的追偿权纠纷案件。自收到相关应诉通知书后，公司已第一时间咨询并委托律师团队介入，检索相关案例并深入讨论案件相关背景及事实。后续协同律师团队进行取证、诉讼方向策略拟定等诉讼工作，切实维护公司和股东利益。具体内容请详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《格尔软件股份有限公司关于公司涉及诉讼的公告》（公告编号：2025-042）。

四、季度财务报表
（一）审计意见类型
□适用√不适用
（二）财务报表
合并资产负债表
2025年9月30日
编制单位：格尔软件股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年9月30日2024年12月31日
流动资产：　　
货币资金56,306,990.99239,796,436.40
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产214,339,276.66222,864,061.66
衍生金融资产　　
应收票据7,601,097.252,544,375.00
应收账款357,951,301.92334,847,078.86
应收款项融资　　
预付款项10,114,861.8516,826,483.68
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款27,015,340.4326,205,117.62
其中：应收利息　2,764,780.82
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货106,434,562.4073,983,695.42
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产259,802,286.97248,293,321.63
流动资产合计1,039,565,718.471,165,360,570.27
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资22,455,804.6023,161,504.02
其他权益工具投资106,070,943.7848,964,338.64
其他非流动金融资产79,323,000.0079,323,000.00
投资性房地产37,617,210.0638,509,876.05
固定资产168,192,785.25177,808,717.98
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产2,901,134.247,311,976.80
无形资产30,389,304.1440,147,275.27
其中：数据资源　　
开发支出6,494,330.58-
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用26,385,074.9527,718,796.73
递延所得税资产58,685,965.1857,254,811.50
其他非流动资产122,798.174,260,234.24
非流动资产合计538,638,350.95504,460,531.23
资产总计1,578,204,069.421,669,821,101.50
流动负债：　　
短期借款　10,008,097.23
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据3,026,940.00-
应付账款69,126,802.1470,283,176.54
预收款项　　
合同负债59,106,871.7045,040,625.32
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬2,895,107.943,095,960.89
应交税费5,535,418.6013,863,649.26
其他应付款24,683,595.8732,343,137.23
其中：应付利息　　
应付股利142,500.00　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债6,132,118.439,938,226.91
其他流动负债7,683,893.335,747,202.21
流动负债合计178,190,748.01190,320,075.59
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款41,300,393.6944,449,775.33
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债195,421.761,563,095.02
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益1,945,873.612,486,477.65
递延所得税负债11,045,399.4911,669,565.87
其他非流动负债　　
非流动负债合计54,487,088.5560,168,913.87
负债合计232,677,836.56250,488,989.46
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）234,149,995.00236,050,695.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积733,608,979.51738,364,692.26
减：库存股15,247,500.0025,658,500.25
其他综合收益5,853,443.776,246,838.63
专项储备　　
盈余公积41,402,897.1941,402,897.19
一般风险准备　　
未分配利润346,046,052.13423,166,543.75
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计1,345,813,867.601,419,573,166.58
少数股东权益-287,634.74-241,054.54
所有者权益（或股东权益）合计1,345,526,232.861,419,332,112.04
负债和所有者权益（或股东权益） 总计1,578,204,069.421,669,821,101.50
公司负责人：杨文山 主管会计工作负责人：邹瑛 会计机构负责人：左云合并利润表
2025年1—9月
编制单位：格尔软件股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入235,435,197.35332,785,986.38
其中：营业收入235,435,197.35332,785,986.38
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本303,901,672.63376,361,342.81
其中：营业成本114,879,813.60178,816,478.71
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,351,661.742,267,799.50
销售费用48,773,283.5550,346,038.82
管理费用81,043,699.5279,465,293.05
研发费用55,753,372.6365,488,865.71
财务费用1,099,841.59-23,132.98
其中：利息费用1,451,242.74467,701.16
利息收入-523,056.72-543,357.18
加：其他收益3,625,767.096,159,776.14
投资收益（损失以“-”号填列）9,807,897.4613,473,602.64
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益-1,705,699.42-803,882.88
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）-500,904.241,176,460.15
信用减值损失（损失以“-”号填列）-7,320,682.12-16,429,079.50
资产减值损失（损失以“-”号填列）-3,185,840.65　
资产处置收益（损失以“-”号填列）　　
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-66,040,237.74-39,194,597.00
加：营业外收入14,204.773,542.87
减：营业外支出211,752.21105,644.54
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-66,237,785.18-39,296,698.67
减：所得税费用-778,213.11-163,501.38
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-65,459,572.07-39,133,197.29
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）-65,459,572.07-39,133,197.29
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）-65,412,991.87-38,035,549.81
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）-46,580.20-1,097,647.48
六、其他综合收益的税后净额-393,394.864,447,820.46
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额-393,394.864,447,820.46
1.不能重分类进损益的其他综合收益-393,394.864,447,820.46
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综 合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变 动-393,394.864,447,820.46
（4）企业自身信用风险公允价值变 动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额　　
七、综合收益总额-65,852,966.93-34,685,376.83
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额-65,806,386.73-33,587,729.35
（二）归属于少数股东的综合收益总额-46,580.20-1,097,647.48
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)-0.28-0.16
（二）稀释每股收益(元/股)-0.28-0.16
期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：杨文山 主管会计工作负责人：邹瑛 会计机构负责人：左云合并现金流量表
2025年1—9月
编制单位：格尔软件股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2025年前三季度 （1-9月）2024年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金245,013,696.18274,098,249.50
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还191,814.14417,116.28
收到其他与经营活动有关的现金21,014,967.5226,870,363.47
经营活动现金流入小计266,220,477.84301,385,729.25
购买商品、接受劳务支付的现金128,079,589.42144,260,802.07
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金140,608,564.06161,393,026.38
支付的各项税费37,366,321.5436,984,142.60
支付其他与经营活动有关的现金54,436,015.2574,131,777.84
经营活动现金流出小计360,490,490.27416,769,748.89
经营活动产生的现金流量净额-94,270,012.43-115,384,019.64
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金450,011,814.59553,153,200.00
取得投资收益收到的现金7,857,002.2412,664,588.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金1,035,840.00-
投资活动现金流入小计458,904,656.83565,817,788.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金7,711,956.1954,311,753.01
投资支付的现金499,500,000.00430,500,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计507,211,956.19484,811,753.01
投资活动产生的现金流量净额-48,307,299.3681,006,035.26
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　25,650,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金15,000,000.00　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计15,000,000.0025,650,000.00
偿还债务支付的现金28,061,120.7410,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,024,793.6614,106,423.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金14,708,336.6612,223,699.45
筹资活动现金流出小计55,794,251.0636,330,122.47
筹资活动产生的现金流量净额-40,794,251.06-10,680,122.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-183,371,562.85-45,058,106.85
加：期初现金及现金等价物余额237,106,112.86214,665,606.75
六、期末现金及现金等价物余额53,734,550.01169,607,499.90
公司负责人：杨文山 主管会计工作负责人：邹瑛 会计机构负责人：左云2025年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表□适用√不适用（未完）
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