敦煌种业(600354):甘肃省敦煌种业集团股份有限公司董事会重大事项合规性审核制度
董事会重大事项合规性审核制度 2025年10月 第一章 总则 第一条为规范甘肃省敦煌种业集团股份有限公司（以 下简称“公司”）董事会对重大事项决策的合规管理，完 善合规管理体系，保障公司依法决策，根据《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》和《公 司章程》等有关规定，结合公司实际，制定本办法。 第二条本办法适用于公司董事会重大事项决策的合规 管理。 第三条本办法所称合规，是指董事会决策的重大事项 符合法律法规、监管规定、行业准则、道德规范和公司章 程、规章制度等要求。 合规风险是指董事会决策的重大事项因存在不合规情 形，对公司造成重大损失，或者引发法律责任和其他责任、 受到相关处罚、造成经济或声誉损失以及其他负面影响的 可能性。 合规管理是指以有效防控合规风险为目的，在董事会 对重大事项决策之前，对所决策内容设置合规性审核程序， - 开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责 任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活 动。 第四条基本原则： （一）全面覆盖。坚持将合规性要求覆盖董事会决策 的各领域、全流程。 （二）强化责任。加强合规管理作为公司董事会履行 决策职能，推进法治建设的重要内容。 （三）协同联动。推动合规管理与法律风险防范、监 察、审计、内控、风险管理等工作相统筹、相衔接，确保 合规管理体系有效运行。 （四）客观独立。严格依照法律法规等规定对公司行 为进行客观评价和处理，合规管理部门独立履行职责，不 受其他外在因素干涉。 第二章 合规管理组织机构及职责 第五条董事会重大事项合规性审核纳入公司合规管理 制度并进行管理，由公司审计委员会和审计法务部门统筹 协调，研究决定合规管理重大事项，指导、监督和评价合 规管理工作。 第六条公司审计法务部门为合规管理牵头部门（以下 简称“合规管理主管部门”），组织、协调和监督合规管理 工作，主要职责包括： - （一）研究起草公司有关合规管理工作方案或计划； （二）制定公司合规管理制度、优化管理流程； （三）组织开展公司合规检查与考核，对制度和流程 进行合规性评价，督促违规整改和持续改进； （四）指导各职能部门及单位合规管理工作； （五）组织或参与对违规事件的调查，并提出处理建 议； （六）组织开展合规培训。 第七条公司经营管理层领导各职能部门依据职责负责 日常合规管理工作，按照合规要求完善业务管理制度和流 程，主动开展合规风险识别和隐患排查，发布合规预警， 参与合规审查，及时向合规管理主管部门通报风险事项， 妥善应对合规风险事件，做好本领域合规培训工作，组织 或配合对违规问题调查并及时整改。 第八条公司经营管理层是合规管理主体，负责合规管 理工作，主要职责包括： （一）按照要求研究起草本单位合规管理计划； （二）持续关注与本单位经营管理相关的法律法规等规 则变化，组织开展本单位合规风险识别和预警，组织本单位 重大事项合规审查和风险应对； （三）查找本单位规章制度和业务流程存在的缺陷，并 开展相应的合规调查； - （四）组织开展本单位合规考核，落实违规整改和持 续改进; （五）组织开展本单位合规培训。 第三章 合规管理重点 第九条公司各专业部门及单位应当根据外部环境变化， 结合自身实际，在全面推进合规管理的基础上，突出重点 领域、重点环节和重点人员，切实防范合规风险。 第十条重点领域的合规管理： （一）市场交易。完善交易管理制度，严格履行决策批 准程序，建立健全自律诚信体系，突出反商业贿赂、反垄断、 反不正当竞争，规范资产交易、招投标等活动； （二）安全环保。严格执行国家安全生产、生态环境保 护法律法规，完善生产规范和安全环保制度，加强监督检查， 及时发现并整改违规问题； （三）产品及服务质量。严格遵守并完善质量体系， 加强过程控制，严把各环节质量关，提供优质产品和服务； （四）劳动用工。严格遵守劳动法律法规，健全完善 劳动合同管理制度，规范劳动合同签订、履行、变更和解 除，切实维护劳动者合法权益； （五）财务管理。健全完善财务内部控制体系，严格 执行财务事项操作和审批流程，严守财经纪律、强化依法 纳税意识，严格遵守税收法律政策； - （六）知识产权。及时申请注册知识产权成果，规范 实施许可和转让，加强对商业秘密和商标的保护，依法规 范使用他人知识产权，防止侵权行为； （七）商业伙伴。对重要商业伙伴开展合规调查，通 过签订合规协议、要求作出合规承诺等方式促进商业伙伴 行为合规； （八）对外贸易。全面掌握关于贸易管制、质量安全 与技术标准、知识产权保护等方面的具体要求，关注业务 所涉国家（地区）开展的贸易救济调查，包括反倾销、反 补贴、保障措施调查等； （九）对外承包工程。全面掌握关于投标管理、合同管 理、项目履约、劳工权利保护、环境保护、连带风险管理、 债务管理、捐赠与赞助、反腐败、反贿赂等方面的具体要求； （十）工程项目。严格遵守工程项目建设法律法规， 健全完善项目管理制度，规范项目申报、采购、建设及质 量管理，确保符合国家相关产业政策； （十一）其他需要重点关注的领域。 第十一条重点环节的合规管理： （一）制度制定环节。强化对规章制度、改革方案等重 要文件的合规审查，制度发布前履行合规审查工作程序，确 保符合法律法规、监管规定等要求； （二）经营决策环节。严格按照《公司章程》相关要求 落实分级决策要求，细化各层级决策事项和权限，加强对决 - 策事项的合规论证把关，重大事项提交决策前履行合规审查 工作程序，保障决策依法合规； （三）生产运营环节。严格执行合规制度，加强对重点 业务流程的合规检查，确保生产经营过程中照章办事、按章 操作； （四）其他需要重点关注的环节。 第四章 合规管理运行 第十二条依托公司现有内控体系，全面系统梳理经营 管理活动中存在的合规风险，对风险发生的可能性、影响程 度、潜在后果等进行系统分析，建立合规风险控制清单和风 险预警机制，并在涉及合规风险的业务工作流程中设置合规 审查工作节点，全面履行合规审查工作程序。 第十三条合规审查是董事会对重大事项决策过程的必 经程序，未经合规审查不得决策；为提高决策效率，同一事 项在党委会前置研究讨论之前已经履行过合规审查流程的， 在没有新增合规性风险的前提下可沿用原合规流程，不再重 复履行合规审查。 第十四条合规审查应当从法律法规、行业准则、监管 规定以及内部规章等方面进行，由业务主管部门负责组织， 法务部门参加，涉及跨部门的事项也可由相关部门联合进行。 针对审查发现的合规风险，应当及时对不合规的内容进行修 改完善。 - 第十五条公司经营管理层应当加强对重点领域经营管 理事项实施过程中的合规风险应对，针对发现的风险及时发 布预警并制定预案，采取有效措施，积极应对处置，最大限 度化解风险、降低损失。 第五章 合规管理保障 第十六条公司合规管理主管部门把合规经营管理情况 纳入企业管理评价体系。 第十七条公司普法宣传部门积极培育合规文化，通过 制定并发放合规手册、签订合规承诺书等方式，强化全员安 全、质量、诚信和廉洁等意识，树立依法合规、守法诚信的 价值观，筑牢合规经营的思想基础。 第十八条公司经营管理层于每年度末全面总结合规管 理工作情况，编制年度报告，提交公司审计委员会审议。 第六章 违规责任 第十九条 出现下列情形之一的，公司经营管理层应承 担相应责任： （一）对公司合规管理计划、制度不完备承担直接责任； （二）对公司合规管理计划落实不到位承担管理责任； （三）对公司规章制度和业务流程存在的缺陷，也未开 展相应的合规调查承担直接责任； - （四）对未能组织公司开展合规检查与评价，督促违规 整改和持续改进承担管理责任； （五）对公司经营管理相关的法律法规等规则变化关注 不到位，未能有效组织开展合规风险识别、预警、重大事项 合规审查、风险应对承担直接责任。 第七章 附 则 第二十条本制度由董事会负责解释。 第二十一条本制度自董事会批准之日起实施。 - 中财网
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