英科再生(688087):英科再生资源股份有限公司对外提供财务资助管理制度
对外提供财务资助管理制度 第一章总则 第一条为依法规范英科再生资源股份有限公司（以下简称“公司”）财务资助行为，防范财务风险，确保公司稳健经营，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《英科再生资源股份有限公司章程》（（以下简称《公司章程》）结合公司实际情况，制定本制度。 第二条本制度所称对外提供财务资助是指公司及其控股子公司有偿或者无偿对外提供资金、委托贷款等行为，但资助对象为公司合并报表范围内的、持股比例超过50%的控股子公司除外。 公司向与关联人共同投资形成的控股子公司提供财务资助，参照本制度的规定执行。 第三条公司应当充分保护股东的合法权益，对外提供财务资助应当遵循平等、自愿、公平的原则。 第四条公司存在下列情形之一的，应当参照本制度的规定执行: （一）在主营业务范围外以实物资产、无形资产等方式对外提供资助；（二）为他人承担费用； （三）无偿提供资产使用权或者收取资产使用权的费用明显低于行业一般水平；（四）支付预付款比例明显高于同行业一般水平； （五）上海证券交易所认定的其他构成实质性财务资助的行为。 第五条公司不得为董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其控股子公司等关联人提供资金等财务资助。 第二章对外提供财务资助的审批权限及程序 第六条公司对外提供财务资助除应当经全体董事的过半数审议通过外，还应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过，并及时披露。 财务资助事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东会审议： （一）单笔财务资助金额超过公司最近一期经审计净资产的10%； （二）被资助对象最近一期财务报表数据显示资产负债率超过70%； （三）最近12个月内财务资助金额累计计算超过公司最近一期经审计净资产的10%； （四）上海证券交易所或者《公司章程》规定的其他情形。 资助对象为公司合并报表范围内的控股子公司，且该控股子公司其他股东中不包含公司的控股股东、实际控制人及其关联人的，可以免于适用前两款规定。 第七条公司对外提供财务资助应根据《上市规则》、《公司章程》以及《信息披露管理制度》进行审批及履行信息披露义务。 第八条公司对外提供财务资助，应当与资助对象等有关方签署协议，约定资助对象应当遵守的条件、财务资助的金额、期限、违约责任等内容。 财务资助款项逾期未收回的，公司不得向同一对象继续提供财务资助或者追加提供财务资助。 第三章对外提供财务资助的信息披露 第九条公司披露对外提供财务资助事项，应按照《上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规范性文件以及《公司章程》的要求进行公告。 第十条对于已披露的财务资助事项，公司还应当在出现以下情形之一时及时披露相关情况及拟采取的措施: （一）被资助对象在约定资助期间到期后未能及时还款的； （二）被资助对象或者就财务资助事项提供担保的第三方出现财务困难、资不抵债、现金流转困难、破产及其他严重影响还款能力情形的； （三）上海证券交易所认定的其他情形。 第四章对外提供财务资助的职责与分工 第十一条对外提供财务资助之前，公司财务部应负责做好接受资助对象的资产质量、经营情况、行业前景、偿债能力、信用状况等方面的风险调查工作。 第十二条对外提供财务资助事项按照本制度要求的审批权限履行审批程序后，由公司董事会秘书负责信息披露工作，公司财务部等相关部门协助履行信息披露义务。 第十三条按照本制度履行审批程序后，公司财务部办理对外提供财务资助手续。公司财务部负责做好财务资助对象日后的跟踪、监督及其他相关工作，若财务资助对象在约定资助期间到期后未能及时清偿，或出现财务困难、资不抵债、破产等严重影响清偿能力情形的，公司财务部应及时制定补救措施，并将相关情况逐级上报公司财务总监、总经理、董事长与董事会。 第十四条公司内控部（审计部）负责对财务资助事项的合规性进行监督检查。 第五章罚则 第十五条违反以上规定对外提供财务资助，给公司造成损失或不良影响的，追究相关人员的经济责任；情节严重、构成犯罪的，将依照有关法律规定移交司法机关处理。 第六章附则 第十六条本制度与《公司法》、《证券法》、中国证监会的相关规定、《上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规和其他规范性文件以及《公司章程》以及在此之后制定的公司制度、规定相悖时，应按有关法律、法规和规范性文件、公司章程及新的公司制度、规定执行。 “ ” “ ” “ ” “ ” “ ” “ 第十七条本制度所称以上、以内、以下，都含本数；不满、以外、低于”、“多于”不含本数。 第十八条本制度由公司董事会负责修订与解释。 第十九条本制度自董事会审议通过之日起生效，修订时亦同。 英科再生资源股份有限公司 2025年11月 中财网
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