| 保荐机构名称：世纪证券有限责任公司 | 被保荐公司简称：川金诺
（股票代码：300505） | | |
| 保荐代表人姓名：赵宇 | 联系电话：0755-83199599 | | |
| 保荐代表人姓名：彭俊 | 联系电话：0755-83199599 | | |
| 现场检查人员姓名：彭俊、何泽 | | | |
| 现场检查对应期间：2025年度 | | | |
| 现场检查时间：2025年12月24日至12月25日 | | | |
| 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | | |
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适用 |
| 现场检查手段：
（1）对上市公司高级管理人员进行访谈；
（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议
决议、公告等；
（3）查阅公司章程和各项规章制度；
（4）实地查看公司主要管理场所。 | | | |
| 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | √ | | |
| 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | √ | | |
| 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人
员及会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保
存完整 | √ | | |
| 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名
确认 | √ | | |
| 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部
门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职
责 | √ | | |
| 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应
程序和信息披露义务 | √ | | |
| 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是
否履行了相应程序和信息披露义务 | | | √ |
| 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是
否独立 | √ | | |
| 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业
竞争 | √ | | |
| （二）内部控制 | | | |
| 现场检查手段：
（1）查阅公司最新现行的内部审计制度；
（2）查阅内部审计部门资料，包括任职人员名单、内部审计制度等，查阅审计委员会资料，包
括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；
（3）查阅内部审计工作计划、内部审计工作报告等 | | | |
| 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内
部审计部门 | √ | | |
| 2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度
并设立内部审计部门 | √ | | |
| 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合
规 | √ | | |
| 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审
议内部审计部门提交的工作计划和报告等 | √ | | |
| 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次
内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等 | √ | | |
| 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报
告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部审
计工作中发现的问题等 | √ | | |
| 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存
放与使用情况进行一次审计 | √ | | |
| 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束按时向
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划 | √ | | |
| 9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后按时
向审计委员会提交年度内部审计工作报告 | √ | | |
| 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提
交一次内部控制评价报告 | √ | | |
| 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等
事项是否建立了完备、合规的内控制度 | √ | | |
| （三）信息披露 | | | |
| 现场检查手段：
（1）查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件；
（2）查阅公司历次董事会、监事会、股东会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决
议、公告等；
（3）查阅投资者来访的记录资料等。 | | | |
| 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 | √ | | |
| 2.公司已披露的内容是否完整 | √ | | |
| 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得
重要进展 | √ | | |
| 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | √ | | |
| 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否
符合公司信息披露管理制度的相关规定 | √ | | |
| 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易
网站刊载 | √ | | |
| （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和
执行情况 | | | |
| 现场检查手段：
（1）查阅公司最新现行的公司章程、关联交易、对外担保等相关制度，检查关联交易情况；
（2）查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细，查阅审议关联交易、对外担保的董
事会、监事会、股东会资料和信息披露文件。 | | | |
| 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关
联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他资
源的制度 | √ | | |
| 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的
情形 | √ | | |
| 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的
信息披露义务 | √ | | |
| 4.关联交易价格是否公允 | √ | | |
| 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | √ | | |
| 6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信
息披露义务 | √ | | |
| 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清
偿被担保债务等情形 | | | √ |
| 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新
履行了相应的审批程序和披露义务 | | | √ |
| （五）募集资金使用 | | | |
| 现场检查手段：
（1）查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；
（2）查阅募集资金专户银行对账单；
（3）查阅公司定期报告等；
（4）对上市公司管理层人员进行访谈；
（5）实地走访募投项目实施地点，抽查大额募集资金使用的审批单及付款凭证等。 | | | |
| 1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管
协议 | √ | | |
| 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 | √ | | |
| 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委
托理财等情形 | √ | | |
| 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金
用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变
实施地点等情形 | √ | | |
| 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集
资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用超
募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司
是否未在承诺期间进行风险投资 | | | √ |
| 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进
度、投资效益是否与募集说明书等相符 | √ | | |
| 7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 | √ | | |
| （六）业绩情况 | | | |
| 现场检查手段：
（1）查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；
（2）查阅行业研究报告、同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，了解业绩波动
的原因；
（3）与部分高级管理人员进行访谈，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公司的应对
措施。 | | | |
| 1.业绩是否存在大幅波动的情况 | √ | | |
| 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 | √ | | |
| 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在
明显异常 | √ | | |
| （七）公司及股东承诺履行情况 | | | |
| 现场检查手段：
（1）查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；
（2）查阅公司定期报告、临时报告等信息披露文件，与公司披露的承诺做对比。 | | | |
| 1.公司是否完全履行了相关承诺 | √ | | |
| 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 | √ | | |
| （八）其他重要事项 | | | |
| 现场检查手段：
（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；
（2）查阅公司重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；
（3）与高级管理人员进行访谈。 | | | |
| 1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 | √ | | |
| 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 | | | √ |
| 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理
原因 | √ | | |
| 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在
重大变化或者风险 | √ | | |
| 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风
险 | √ | | |
| 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题
是否已按相关要求予以整改 | √ | | |
| 二、现场检查发现的问题及说明 | | | |
| 公司于2025年6月24日召开第五届董事会第十五次会议及第五届监事会第十二次会议，于
2025年7月11日召开2025年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，
同意公司将“5万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料前驱体材料磷酸铁及配套60万吨/年硫磺制酸项
目”、“广西川金诺新能源有限公司10万吨/年电池级磷酸铁锂正极材料项目（一期工程）”尚
未投入的募集资金全部变更至“川金诺（埃及）苏伊士磷化工项目”，投资建设年产80万吨硫
磺制酸、30万吨工业湿法粗磷酸、15万吨52%磷酸、30万吨磷酸一铵、2万吨氟硅酸钠项目，同 | | | |
时投资主体及实施方式、实施地点亦发生变更。
关于公司募集资金投入情况，保荐机构已提请公司按照各募投项目的项目规划情况稳步推
进，提请公司密切关注募集资金投资项目的施工进度，对募集资金投资积极采取有效应对措施
并进行适时安排。（以下无正文）
