| 保荐机构名称：中原证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：荣信文化 | | |
| 保荐代表人姓名：吴秉旭 | 联系电话：010-57058322 | | |
| 保荐代表人姓名：王丹彤 | 联系电话：010-57058322 | | |
| 现场检查人员姓名：王丹彤 | | | |
| 2025
现场检查对应期间： 年度 | | | |
| 现场检查时间：2025年12月29日、2026年1月5日 | | | |
| 一、现场检查事项 | 现场检查意见 | | |
| （一）公司治理 | 是 | 否 | 不适用 |
| 现场检查手段：（1）访谈公司部分董事、总经理、董事会秘书等人；（2）查阅公司规
章制度、“三会”及相关信息披露文件。 | | | |
| 1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 | √ | | |
| 2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 | √ | | |
| 3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整 | √ | | |
| 4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 | √ | | |
| 5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
范性文件和本所相关业务规则履行职责 | √ | | |
| 6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
披露义务 | | | √ |
| 7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
应程序和信息披露义务 | | | √ |
| 8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 | √ | | |
| 9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 | √ | | |
| （二）内部控制 | | | |
| 现场检查手段：（1）访谈公司部分董事、总经理、董事会秘书等人；（2）查阅公司规
章制度。 | | | |
| 1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
（如适用） | √ | | |
| 2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部
审计部门（如适用） | | | √ |
| 3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） | √ | | |
| 4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
部门提交的工作计划和报告等（如适用） | √ | | |
| 5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用） | √ | | |
| 6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
（如适用） | √ | | |
| 7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
况进行一次审计（如适用） | √ | | |
| 8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） | √ | | |
| 9.
内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用） | √ | | |
| 10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
控制评价报告（如适用） | √ | | |
| 11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
了完备、合规的内控制度 | √ | | |
| （三）信息披露 | | | |
| 现场检查手段：（1）访谈公司部分董事、总经理、董事会秘书等人；（2）查阅公司规
章制度、“三会”及相关信息披露文件。 | | | |
| 1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 | √ | | |
| 2.
公司已披露的内容是否完整 | √ | | |
| 3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 | √ | | |
| 4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 | √ | | |
| 5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
息披露管理制度的相关规定 | √ | | |
| 6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 | √ | | |
| （四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况 | | | |
| 1 2
现场检查手段：（）访谈公司部分董事、总经理、董事会秘书等人；（）查阅公司规
“ ”
章制度、三会及相关信息披露文件。 | | | |
| 1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度 | √ | | |
| 2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
接占用上市公司资金或者其他资源的情形 | √ | | |
| 3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
务 | √ | | |
| 4.关联交易价格是否公允 | √ | | |
| 5.是否不存在关联交易非关联化的情形 | √ | | |
| 6.
对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务 | | | √ |
| 7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债 | | | √ |
| 务等情形 | | | |
| 8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
的审批程序和披露义务 | | | √ |
| （五）募集资金使用 | | | |
| 现场检查手段：（1）访谈公司部分董事、总经理、董事会秘书、财务总监等人；（2）
查阅公司规章制度、“三会”及相关凭证、银行对账单、大额发票等资料。 | | | |
| 1.
是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 | √ | | |
| 2.募集资金三方监管协议是否有效执行 | √ | | |
| 3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
形 | √ | | |
| 4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形 | √ | | |
| 5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资 | √ | | |
| 6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
益是否与招股说明书等相符 | √ | | |
| 7.
募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 | √ | | |
| （六）业绩情况 | | | |
| 现场检查手段：（1）访谈公司部分董事、总经理、董事会秘书等人；（2）查阅同行业
上市公司相关资料。 | | | |
| 1.业绩是否存在大幅波动的情况 | √ | | |
| 2.业绩大幅波动是否存在合理解释 | √ | | |
| 3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 | √ | | |
| （七）公司及股东承诺履行情况 | | | |
| 现场检查手段：（1）访谈公司部分董事、总经理、董事会秘书等人；（2）查阅公司规
章制度、“三会”及相关信息披露文件。 | | | |
| 1.公司是否完全履行了相关承诺 | √ | | |
| 2.公司股东是否完全履行了相关承诺 | √ | | |
| （八）其他重要事项 | | | |
| 现场检查手段：（1）访谈公司部分董事、总经理、董事会秘书等人；（2）查阅公司规
章制度、“三会”及相关信息披露文件。 | | | |
| 1.
是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 | √ | | |
| 2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 | | | √ |
| 3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 | √ | | |
| 4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
者风险 | √ | | |
| 5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 | √ | | |
| 6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
关要求予以整改 | | | √ |
| 二、现场检查发现的问题及说明 | | | |
| 总体来看，公司2025年1-9月实现营业收入25,210.18万元，同比增长27.83%；归
属于上市公司股东的净利润为-509.49万元，同比增长79.61%，扣非后净利润-880.40万
元，同比增长68.37%。
2025年，中国整体图书零售市场呈现波动发展，各细分渠道中传统电商、实体店渠
道面临较大的发展压力，但以抖音代表的内容电商渠道成为驱动图书增长的关键引擎。
面对当前市场环境，公司持续推进全域营销计划，动态调整内容电商、传统电商、实体
店之间的营销策略，构建了符合公司特色的“爆款”产品打造模式，2025年前三季度实
现了收入增长，但因公司持续加大内容电商平台的促销推广费用投入，导致2025年1-9
月销售费用增加、净利润亏损。
未来，公司将灵活调整出版节奏，以打造“爆款”为核心目标，持续推出高品质少
儿精品图书；精细化推进全域营销，形成稳定“爆款”打造模式；紧紧抓住AI技术蓬勃
发展的战略机遇，以“一核两翼”核心规划为坚实根基，深度融合AI技术作为驱动数字
化转型的核心引擎，全力推动公司数字化发展实现质的飞跃。此外，公司将积极进行投
资、并购，助推公司打造新的增长点。
保荐机构将持续关注公司经营变动情况，督促公司及时充分进行信息披露。 | | | |
