山东高速(600350):山东高速股份有限公司董事、高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法（试行）
董事、高级管理人员经营业绩考核与 薪酬管理办法（试行） 第一章总则 第一条为建立健全山东高速股份有限公司（以下简称“公 司”）激励约束机制，进一步提高经营业绩考核的针对性、有效 性，积极应对市场竞争，加快提质增效，促进公司持续健康发展， 根据国家法律、法规要求及公司实际，制定本办法。 第二条本办法考核激励对象包括与公司签订劳动合同的董 事和高级管理人员。公司高级管理人员包括公司总经理、副总经 理、董事会秘书、财务负责人及董事会认定的其他人员；党委书 记、党委副书记、总工程师、总经济师、纪委书记、工会主席、 党委委员、总经理助理等按照职级依据本办法执行。 第三条公司经营业绩考核与薪酬管理遵循以下原则： （一）突出质量效益。经营业绩考核重点突出经营绩效指标， 不断提高经济效益和运营效率，实现质量更高、效益更好、结构 更优发展。 （二）突出行业特点。按照公司行业和特点，区别设置指标 权重，突出考核重点，实行科学评分制考核。坚持统筹考虑公司 董事、高级管理人员与职工之间的合理工资收入分配关系。 （三）突出责权利统一。建立业绩同激励约束机制相结合的 考核制度，坚持薪酬与考核挂钩，建立健全科学管理、可追溯的 资产经营责任制和薪酬分配的激励与约束机制，强化公司董事、 高级管理人员责任，增强企业发展活力。 第二章经营业绩考核 第四条经营业绩考核包括年度考核和任期考核，年度考核 以公历年为考核周期，任期考核以3年为考核周期。 第五条年度考核包括经营绩效考核、党建考核、改革绩效 考核、鼓励性和限制性指标考核。 第六条经营绩效考核指标为利润总额和个性化指标，两项 指标基本分合计100分，超额完成目标最高加至120分。 第七条利润总额和个性化指标占经营绩效考核的分值权重， 根据公司市场竞争程度、承担功能任务等因素确定。 第八条利润总额考核计分规则如下： 完成考核目标值，得基本分；完成争取值，得满分（基本分 上浮20%）。 未完成目标值，得分计算公式如下： 完成值 考核得分＝基本分× 目标值 完成目标值、未完成争取值，得分计算公式如下： 完成值-目标值 考核得分=基本分×（1+ ×20%） 争取值-目标值 第九条个性化指标根据公司行业特点、发展阶段等，针对 承担的重大专项任务、重点专项工作，以及历史遗留问题处理、 提高核心竞争力、防控经营风险中的“短板”等确定。 完成个性化指标考核目标，得满分（基本分上浮20%）；未 完成考核目标，根据计分规则予以减分。出现经营性亏损（不含 承担省、集团重点任务产生的亏损），工资总额相应下降。亏损 单位实现减亏或扭亏为盈的，当年工资总额视减亏、扭亏情况适 度增长，最高不超过3%。 第十条党建考核依据党建工作有关要求进行考核，换算为 20分制计入经营业绩考核成绩。 第十一条改革绩效考核根据省国资委专项考核要求进行考 核，包括招商引资、人才工作、混合所有制改革、重点亏损子企 业治理、三项制度改革、科技创新、对标一流行动等（具体项目 根据省国资委要求动态调整）。考核不设基本分，未完成目标任 务，予以扣分。 第十二条鼓励性和限制性指标考核不设基本分，鼓励性指 标为加分项、限制性指标为减分项。具体按《鼓励性和限制性指 标考核计分规则》执行。 （一）鼓励性指标（加分上限10分）：在科技创新、党的 建设、资产证券化等方面取得突出成绩，予以加分。 （二）限制性指标：在安全生产、重点督办工作落实、经营 效益、科研投入等方面存在扣分情形的，予以减分。 第十三条任期考核与年度考核相统一，任期考核得分为任 期内各年度经营业绩考核得分的平均数。 第三章董事及高级管理人员薪酬 第十四条公司董事、高级管理人员薪酬由年度基本薪酬、 年度绩效薪酬、任期绩效奖励及中长期激励收入构成。 第十五条年度基本薪酬 年度基本薪酬指董事、高级管理人员的年度基本收入。正职 （主要负责人）基本薪酬以上年度在岗职工平均工资的2倍核 定。正职级副职基本薪酬为主要负责人的1倍，副职为主要负责 人的0.8倍，总经理助理为副职的1倍。 第十六条公司主要负责人绩效薪酬 年度绩效薪酬是指与公司业绩考核得分等指标相挂钩的年 度收入。年度（目标）绩效薪酬占比原则上不低于年度基本薪酬 与年度（目标）绩效薪酬总额的50%。公司主要负责人的绩效薪 酬按以下办法核定： 绩效薪酬=基本薪酬×考核系数×调节系数×个人考核系数； 考核系数=(考核实际得分-90)/(考核满分140分-90) 调节系数根据公司经营规模、业绩增长以及经营难度水平等 因素确定。 个人考核系数根据公司董事、高级管理人员个人考核情况确 定。 第十七条公司其他内部董事、高级管理人员绩效薪酬 以公司主要负责人绩效薪酬标准为基数，主持工作副职绩效 薪酬为主要负责人的1倍、正职级副职绩效薪酬为主要负责人的 0.9倍、副职为主要负责人的0.8倍、总经理助理为副职的1倍。 转任非领导职务人员，按照省国资委相关规定执行。 第十八条任期绩效奖励根据公司董事及高级管理人员的任 期业绩考核等情况确定。 （一）任期业绩考核 任期业绩考核以三年为考核周期，任期考核期限与公司董事 及高级管理人员的任期相吻合，任期内岗位发生变动的，按所在 岗位实际任职时间分段考核。 （二）任期绩效奖励办法 依据公司董事、高级管理人员任期考核，计算任期绩效奖励。 计算办法如下： 任期绩效奖励=（任期内平均绩效年薪÷2）×任期内平均考 核系数 公司董事、高级管理人员任期个人综合考核评价等次为不称 职的，任期绩效奖励为0。 第十九条公司董事、高级管理人员的中长期激励以超额奖 金利润分享为主要方式。 （一）实施激励周期 2017年1月1日起，每三年为一个实施激励周期，周期内 只计提不兑现，周期结束后分两年兑现完成。每个周期结束后可 进行调整，如董事会未决定调整则自动进入下一个周期。 （二）业绩条件 公司应在保持资产质量和盈利能力提升的前提下，结合经营 趋势，科学设定周期内各年度的业绩目标，包括：利润总额目标、 个性化指标目标。 利润总额目标原则上不低于以下利润总额水平的高者：公司 利润总额考核目标（利润总额争取值）、按公司上一年度净资产 收益率计算的利润总额水平、公司近三年平均利润总额和按行业 平均净资产收益率计算的利润总额水平。各年度个性化指标目标 值应确保逐年提升，个性化指标纳入公司经营业绩考核的，同时 不低于年度考核目标。 （三）超额奖金提取标准 激励周期内，公司完成年度业绩目标、工资增长符合国有企 业工资决定机制改革要求的，可计提超额利润分享额度。 超额利润为公司当年利润总额完成值与利润总额目标的差 额，计提比例可采用统一比例或累进计提等不同方式确定，原则 上不超过超额利润的20%。 超额利润计提额=（利润总额完成值－利润总额目标）×计 提比例 公司当年报表利润总额为负值的，不得计提奖励。周期内年 度利润总额完成值低于周期首年完成值的，从以往年度计提的分 享额度中同比例扣减。 扣减金额=（首年完成值?当年完成值）÷首年完成值×已 计提额 第四章薪酬兑现 第二十条基本薪酬按年平均至12个月，按月支付，当年度 基本薪酬未核定前暂按上年标准发放，核定后多退少补。 第二十一条绩效薪酬根据年度业绩完成情况核定兑现。公 司董事、高级管理人员当期绩效薪酬最高可按照预计完成当年度 业绩目标能够所得绩效薪酬的50%每月进行预发。次年核定年度 绩效薪酬数额后，再进行清算，多退少补。 第二十二条绩效薪酬实行延期支付管理。绩效年薪的80% 在年度业绩考核结束后当期兑现，其余20%作为延期支付薪酬， 采取滚动发放的方式，即本年度延期兑现部分到下一年度薪酬兑 现时发放。 第二十三条任期绩效奖励实行延期支付，原则上在任期结 束的次年兑现。 第二十四条中长期激励原则上在任期结束后，采用递延方 式分两年完成奖励兑现，首年兑现比例不超过50%。 （一）兑现条件 兑现年度公司超额完成经营业绩考核利润总额目标，可全额 兑现当年奖励。未完成利润总额目标、完成值高于目标值70% 的，按完成比例兑现，即：可兑现比例=当年兑现比例×(完成值 ÷目标值)。 利润总额完成值低于目标值70%、较上年大幅递减或出现 亏损的，原则上不予兑现。其他经营指标低于激励周期首年年初 水平的，原则上不予兑现。 （二）奖金分配 激励对象中公司经营班子合计所获得的超额利润分享一般 不超过超额利润分享的30%，超额利润的分配和兑现应与激励 对象个人绩效考核评价结果挂钩，根据考核评价结果决定其分配 比例，并分档确定兑现比例。单个激励对象所获超额利润分享不 高于其薪酬总额的40%。 （三）激励退出 激励对象出现绩效考核不合格，违反公司管理制度受到重大 处分，因违纪违法行为受到相关部门处理，对重大决策失误、重 大资产损失、重大安全事故等负有责任等情形的，不得继续参与 超额利润分享，以前年度未兑现部分不予兑现。 公司出现亏损或经营性现金流为负、重大风险事故、重大安 全及质量事故、年度财务报告被主审会计师事务所出具非标准审 计意见和其它按规定不得开展中长期激励的情况，应当终止实施 激励方案。出现其他风险事故、安全生产、生态环境及质量事故 等，要在激励方案中根据激励对象所承担的责任，分类分档明确 激励扣减金额。 第二十五条岗位变动 公司董事、高级管理人员发生岗位调整、退休、死亡、失踪、 因公丧失劳动能力等情况变动的，自任免文件下发或退休、死亡、 失踪、因公丧失劳动能力等情形认定次月起按新标准执行待遇， 并按在职时段计算基本薪酬、绩效薪酬、任期激励。 在实施中长期激励期间，激励对象因调动、退休、工伤、丧 失民事行为能力、死亡等客观原因与公司解除或终止劳动关系的， 按照其在岗位任职时间比例兑现超额利润分享。激励对象本人提 出离职或者出现因个人原因被解聘、解除劳动合同等情形的，不 得继续参与超额利润分享，以前年度未兑现部分不再兑现。 第二十六条负责人薪酬为税前收入，公司依法代扣代缴个 人所得税。 第五章管理与监督 第二十七条公司股东会负责审议董事经营绩效考核意见。 公司董事会负责审议高级管理人员经营绩效考核意见。 第二十八条董事会薪酬与考核委员会根据经审计的企业财 务决算数据和客观因素调整等情况，对董事及高级管理人员上年 度经营业绩考核目标完成情况进行总结分析，形成经营绩效年度 总结分析报告，分别报股东会及董事会形成业绩考核意见。 第二十九条新任公司董事、高级管理人员，发现有关资产 质量、效益状况等不实的，应在到任半年内向股东会或董事会提 出，经股东会或董事会审核确认后，相应调整考核目标值；逾期 未提出异议的，应继续执行原经营业绩考核相关内容。 第三十条公司董事、高级管理人员发生下列情况的，公司 有权根追溯调整业绩考核结果，据具体情节相应扣发或追索扣回 公司董事、高级管理人员基本薪酬、绩效薪酬、任期激励及超额 奖励及中长期激励并追究相关责任。 （一）违反国家有关法律法规和公司有关规定，导致重大决 策失误、重大安全与质量责任事故、重大环境污染责任事故、重 大违纪案件等，给公司造成严重不良影响或国有资产较大损失的， 根据违纪处分和资产损失责任认定结果，追溯调整业绩考核结果， 全额扣减当年度绩效薪酬、任期激励及超额奖励及中长期激励， 并追究相关责任。 （二）违反会计法、会计准则等有关法律法规，虚报、瞒报 财务状况，以及在各类审计、监督检查中发现业绩不实、弄虚作 假的，按所涉金额的两倍追溯调整当年业绩考核结果，按审计意 见追溯调整基本薪酬、绩效薪酬、任期激励及超额奖励及中长期 激励，并追究相关责任。 （三）发生违反廉洁从业规定、信访稳定等问题，以及其他 违法违规行为的，按一事一议原则，视情调整当年业绩考核结果， 扣减当年度绩效薪酬、任期激励及超额奖励及中长期激励。 第三十一条本办法规定的公司董事、高级管理人员薪酬组 成部分、节日货币福利等与高级管理人员履职相关的各项货币性 收入均纳入董事及高级管理人员薪酬管理，公司应设置明细账目， 单独核算。公司职务消费改革实行的货币化补贴（含报销），按 国家、省、集团或公司规定获得的收入，或经上级部门批准或备 案同意的其他收入可在高级管理人员薪酬外单列。 第六章附则 第三十二条考核期内发生清产核资、改制重组、董事、高 级管理人员变动，以及生产经营发生重大变化的，经经理层成员 申请，股东会、董事会可视情况调整业绩考核相关内容。 第三十三条如遇国家、省政策调整或生产经营实际需要， 在本办法相关规定之外，股东会、董事会可有针对性的制定专项 考核奖惩办法，作为本办法的补充。 第三十四条本办法由公司董事会负责解释和修订。 第三十五条本办法自本办法自公司股东会决议通过之日起 施行。山东高速股份有限公司2025年第四次临时股东会决议通 过的《山东高速股份有限公司董事、高级管理人员经营业绩考核 与薪酬管理办法（试行）》同时废止。 中财网
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