21福投03 (149514): 福建省投资开发集团有限责任公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）2026年付息兑付暨摘牌公告
2021年面向专业投资者公开发行公司债券 （第三期）2026年付息兑付暨摘牌公告 重要提示： 债券简称：21福投03 债券代码：149514.SZ 债权登记日：2026年7月7日 最后交易日：2026年7月7日 兑付日：2026年7月8日 摘牌日：2026年7月8日 计息期间：2025年7月8日至2026年7月7日 福建省投资开发集团有限责任公司2021年面向专业投 资者公开发行公司债券（第三期）将于2026年7月8日支 付自2025年7月8日至2026年7月7日期间的利息和本期 债券的本金。 为保证还本付息工作的顺利进行，现将有关事项公告如 下： 一、本期债券的基本情况 1．发行人：福建省投资开发集团有限责任公司 2．债券名称：福建省投资开发集团有限责任公司2021 年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期） 3．债券简称：21福投03 4．债券代码：149514.SZ 5．债券余额：10亿元 6．期限：5年 7．当前票面利率：3.65% 8．还本付息方式：本期债券采用单利按年计息，不计 复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金 的兑付一起支付。本期债券于每年的付息日向投资者支付的 利息金额为投资者截至付息债权登记日收市时所持有的本 期债券票面总额分别与债券对应的票面年利率的乘积；于兑 付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付债权登记 日收市时各自所持有的本期债券到期最后一期利息及等于 债券票面总额的本金。 9．选择权条款：无 10．担保方式：无担保 11．受托管理人：兴业证券股份有限公司 12．税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定， 投资者投资本期债券所应缴纳的税款由投资者承担。 13．本期债券登记、代理债券付息、兑付机构：中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深 圳分公司”）。 二、本期债券兑付兑息方案 按照《福建省投资开发集团有限责任公司2021年面向 专业投资者公开发行公司债券（第三期）票面利率公告》， 本期债券第5年（2025年7月8日至2026年7月7日）的 票面利率为3.65%。每10张“21福投03”面值人民币1,000 元派发本息金额为人民币1,036.50元（含税）。扣税后个人、 证券投资基金债券持有人取得的实际每10张派发本息金额 为人民币1,029.20元；扣税后非居民企业（包含QFII、RQFII） 债券持有人实际每10张派发本息金额为人民币1,036.50元。 三、本期债券债权登记日、兑付日、摘牌日及最后交易 日 1．债权登记日：2026年7月7日 2．兑付日：2026年7月8日 3．摘牌日：2026年7月8日 4．最后交易日：2026年7月7日 四、债券兑付兑息对象 本次兑付兑息对象为：截止2026年7月7日（债权登 记日）下午深圳证券交易所收市后，在中国结算深圳分公司 登记在册的全体“21福投03”持有人。 五、本期债券兑付兑息办法 公司将委托中国结算深圳分公司进行本次兑付兑息。 在本次付息日2个交易日前，公司会将本期债券兑付本 息足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账户。中国结 算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券兑 付本息划付给相应的付息网点（由债券持有人指定的证券公 司营业部或中国结算深圳分公司认可的其他机构）。 公司与中国结算深圳分公司的相关协议规定，如公司未 按时足额将债券兑付资金划入中国结算深圳分公司指定的 银行账户，则后续兑付兑息工作由公司自行负责办理，相关 实施事宜以公司的相关公告为准。 六、关于债券利息所得税的说明 1．个人投资者缴纳企业债券利息个人所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税 收法规和文件的规定，本期债券个人（包括证券投资基金） 债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税，征税税率为利 息额的20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个 人所得税代扣代缴工作的通知》（国税函〔2003〕612号） 规定，本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向债券 持有人支付利息时负责代扣代缴，就地入库。 2．非居民企业缴纳企业债券利息非居民企业所得税的 说明 根据《财政部税务总局关于延续实施境外机构投资境 内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》（财政部税 务总局公告2026年第5号）的规定，自2026年1月1日起 至2027年12月31日止，对境外机构投资境内债券市场取 得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上述暂免 征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机构、 场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。 3．其他债券持有者缴纳公司债券利息所得税的说明 其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。 七、咨询联系方式 1．发行人：福建省投资开发集团有限责任公司 地址：福建省福州市鼓楼区古田路115号 联系人：叶震、李宇轩 电话：0591-87826275 2．受托管理人：兴业证券股份有限公司 地址：上海市浦东新区长柳路36号兴业证券大厦6楼 联系人：郝雪婷、苏丽珀 电话：021-38565953 特此公告。 （以下无正文） 中财网
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