大地熊(688077):大地熊关于开展外汇套期保值业务
安徽大地熊新材料股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示： ? 交易主要情况
安徽大地熊新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月17日先后召开董事会审计委员会2026年第三次会议、第八届董事会第十次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，本议案无需提交股东会审议。 ? 特别风险提示 公司及控股子公司（以下统称“公司”）外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以降低汇率风险为目的，遵循合法、谨慎、安全和有效原则，不进行单纯以盈利为目的的投机交易。但外汇套期保值业务操作仍存在一定的汇率及利率波动风险、内部控制风险、操作风险、法律风险等，敬请广大投资者注意投资风险。 一、交易情况概述 （一）交易目的 为有效规避外汇市场风险，降低汇率波动对公司正常生产经营的影响，公司拟开展外汇套期保值业务。公司开展的外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易，不影响公司主营业务发展。 （二）交易金额 根据公司实际经营需求，公司拟开展的外汇套期保值业务规模总额不超过2,000万美元或等值外币，在该额度范围内，可循环滚动使用，且任一时点的交易金额均不超过2,000万美元或等值外币。预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）则不超过200万美元。 （三）资金来源 开展外汇套期保值业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金。 （四）交易方式 公司开展外汇套期保值业务只允许与具有外汇衍生品交易业务经营资格、经营稳健且资信良好的国内和国际性金融机构进行交易。公司开展的套期保值业务包括但不限于：美元、欧元或其他货币的远期结售汇、远期外汇买卖、外汇掉期、外汇期权、利率互换（利率掉期）、利率期权、货币掉期等衍生产品业务或上述各产品组合业务。 （五）交易期限 公司拟开展的外汇套期保值业务交易期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内，交易额度在期限内可循环滚动使用。在上述额度及期限内，公司董事会授权管理层行使决策权及签署相关合同文件，由公司财务部负责具体实施与管理。 二、审议程序 公司于2026年8月17日先后召开董事会审计委员会2026年第三次会议、第八届董事会第十次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，为有效规避外汇市场风险，同意公司根据实际经营需求，与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。本议案无需提交股东会审议。 三、交易风险分析及风控措施 （一）交易风险分析 公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效原则，不进行单纯以盈利为目的的投机交易，但外汇套期保值业务操作仍存在一定的风险。 1、汇率及利率波动风险 国内外经济形势变化存在不可预见性，可能出现对汇率或利率行情走势的判断与实际发生大幅偏离的情形，远期外汇交易业务面临一定的市场判断风险。 2、内部控制风险 外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部控制制度不完善而造成风险。 3、操作风险 外汇套期保值业务专业性较强，可能会因汇率走势判断偏差，未能及时、充分理解产品信息，或未按规定程序操作而造成一定风险。 4、法律风险 因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度，可能造成合约无法正常履行而给公司带来损失。 （二）风险控制措施 1、公司制定了《外汇套期保值管理制度》，规定公司外汇套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。制度就公司外汇套期保值业务的基本原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定。 该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。 2、公司财务部持续关注外汇套期保值业务的市场信息，跟踪外汇套期保值业务公开市场价格或公允价值的变化，及时评估已交易套期保值业务的风险敞口，并及时提交风险分析报告，供公司决策。 3、公司内审部需对外汇套期保值业务进行检查，监督外汇套期保值业务操作人员执行风险管理政策和风险管理工作程序，及时防范业务操作风险。 4、公司选择具有合法资质、信用级别高的银行等金融机构开展外汇套期保值业务，密切跟踪相关领域的法律法规，规避可能产生的法律风险。 四、交易对公司的影响及相关会计处理 （一）交易对公司的影响 公司开展外汇套期保值业务是为有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动可能对公司经营业绩和股东权益造成的不利影响，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，有利于增强公司经营稳健性。 （二）相关会计处理
特此公告。 安徽大地熊新材料股份有限公司董事会 2026年8月18日 中财网
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