山东钢铁(600022):山东钢铁股份有限公司关于山东钢铁集团财务有限公司2026年半年度风险持续评估报告
山东钢铁股份有限公司 关于山东钢铁集团财务有限公司2026年半年度风险持续 评估报告的公告 本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。一、财务公司基本情况 （一）财务公司基本信息 山东钢铁集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）是经原中国银行业监督管理委员会批准，在山东工商行政管理局登记注册，具有企业法人地位的非银行金融机构。财务公司成立于2012年2月10日，注册资本30亿元；法定代表人:王勇；统一社会信用代码:9137000059032838X4；金融许可证机构编码:L0144H23701001；注册地址:济南市高新区舜华路2000号舜泰广场4号楼2层、20层。经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价证券投资；其他业务；经银行业监督管理机构或其他享有行政许可权的机构批准或备案的业务（经营范围以登记机关核准登记的为准）。 （二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
（一）控制环境 1.制定了《山东钢铁集团财务有限公司章程》 根据《中国共产党章程》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《企业集团财务公司管理办法》等法律法规和有关规范性文件的要求，制定了《山东钢铁集团财务有限公司章程》。 2.建立了健全的财务公司组织架构 根据《中华人民共和国公司法》、《山东钢铁集团财务有限公司章程》以及现代企业制度的要求，财务公司建立了规范的现代金融企业法人治理结构。股东会为财务公司最高权力机构，董事会统筹财务公司的决策运作，下设资产负债管理委员会、风险管理委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。经营层设总经理一名、副总经理一名，下设信贷审查委员会、投资审查委员会和信息科技管理委员会。财务公司下设综合管理部、党群工作部、经营财务部、公司金融部/客户服务部、结算运营部、金融市场部/投资银行部/国际业务部、风险合规部、审计稽核部、信息科技部九个职能部门，负责财务公司日常事务的管理。 （二）控制活动 财务公司设置风险合规部，专门负责相关风险点的监控、检查和分析。 通过制度体系、技防、人防建立起三位一体的风险管控体系。 1.结算业务控制情况 （1）账户管理：账户开立、变更、销户、特殊处理，严格按照资料 准备与初审、开户调查、开户审批、办理开户手续、开户资料保管流程处理，责任人执行不相容岗位分离制度；印鉴管理，印鉴卡必须妥善保管，在使用、保管和管理等环节指定专人负责；对账管理，必须定期对账，保证对账率达到100%。 （2）资金风险防范：资金支付实行先审批后付款，资金头寸审批按 照财务公司《资金管理办法》有关规定执行。 （3）重要空白凭证管理：重要单证实行保险柜存放，库存重要单证 实行专人管理，并坚持“账证分管”，做到日清日结。领用的重要单证实行个人负责制，由重要空白凭证管理岗人员负责领用的重要单证的登记、保管和使用。重要单证发生遗失应在24小时内上报公司领导。客户销户时应将剩余的重要空白凭证全部交回。 （4）人员岗位管理：严格执行“印、押、证”三分管制度。建立了 严格的登记、保管、交接制度。 2.信贷管理 （1）加强内控机制建设。制定了《客户信用评级管理办法》《综合授信管理办法》《流动资金贷款管理办法》《商业汇票业务管理办法》等制度，构筑了全面、系统、操作性强的制度体系。同时，根据近年监管机构出台的政策规范文件要求，对有关内控制度进行了修订和完善，确保制度合规化、流程规范化。 （2）规范信贷操作流程。严格执行信贷业务“三查”制度，贷前调 查、贷款审批和贷后管理规范开展。将信贷业务“三查”制度细化升级,以客户现金流量分析和客户还贷能力的判断、预测为信用风险度量尺度。 严格实行审贷分离、分级审批，信贷业务在授信额度范围内，经风险合规部审查，逐级审批后方可办理，保证信贷业务合规操作。 （3）建立科学快速的信贷风险识别预警机制。加强信贷风险监测的 系统性和准确性,提高信贷风险分析的技术含量。 （4）开展科学的贷款组合管理。投资多样化和分散化可以减少各种 贷款的相关性,使贷款组合的总风险最小。实施放款数量分散化和授信对象多样化，严格控制大额贷款，增加小额贷款。 （5）落实监管政策。按照金融监管要求，对有关政策、法规执行情 况和资本充足率、流动性比例、不良率等相关指标实施常态化监测,密切关注风险性指标,根据指标的变动制定管理对策。 3.信息系统控制 财务公司资金管理信息系统建设的总体目标是：运用先进的信息技术，以业务流程为导向，以资金管理为中心，建设集内部资金结算、信贷管理、风险控制、会计核算、票据管理、财务管理、资金管理、预算管理、计划管理、办公自动化管理等为一体的集成信息系统，利用银行和企业的银企互联接口，提高工作效率和服务质量，实现财务公司业务处理自动化、信息网络化、管理规范化、决策科学化。 财务公司资金管理信息系统有资金结算系统、网上金融服务系统、司库系统、标准账务系统、报表管理系统、网上监控查询系统及银行对账系统、经营决策分析平台等多个模块。在风险防范及安全措施方面，财务公司采取包括为公司局域网配置主边界防火墙，配置银行防火墙，在主边界防火墙与核心交换机之间布置安全网关(防毒墙)，配置入侵防御系统IPS，提供完善的用户操作权限管理，采用系统操作日志管理、数据更新审核、审计等多种手段防止系统数据被窃取和篡改，利用VLAN技术控制内部员工访问权限，配置整体防病毒系统等多种安全防范措施。获得网络安全等级保护资金管理信息系统等级测评机构给出的安全保护等级第3级 （S3A3）。 经检测和多次模拟运行，资金管理信息系统软硬件均达到了“安全、稳定、便捷、保密”的要求。 4.审计监督 财务公司实行内外部审计相结合的方式防范各种系统风险和操作风 险。内部设置审计稽核部，通过审计制度体系建设，对业务部门和管理部门的内部控制、经营管理、风险管理等方面开展客观独立的内部审计，促进公司合规经营。外部审计由山钢集团和会计师事务所定期或根据需要不定期实施。 （三）内部控制总体评价 财务公司的各项业务均能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各项监管指标均符合监管机构的要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。 三、财务公司经营管理及风险管理情况 （一）财务公司主要财务数据 单位：万元
按照“风险防控一流”的要求，持续强化制度建设，健全全面风险管理体系，建立了《全面风险管理办法》《重大事项报告管理办法》《授权管理办法》等制度，在财务公司管理的各个环节和经营过程中实施风险管理的基本流程，将全面风险管理工作与其他管理工作紧密结合，把风险管理的各项要求融入其他管理和业务流程中。财务公司建立了风险预警员队伍，每季度召开风险监督预警会，对影响信贷资产安全的因素进行监控和分析，掌握风险动态，及时发现早期预警信号，将风险识别、风险评估、风险监控与报告等各项防控措施落到实处。 （三）财务公司监管指标
四、公司在财务公司存贷情况 截至2026年6月30日，公司（含全资、控股子公司及分公司）在财 务公司贷款余额为4亿元整，存款余额为441,601.02万元。报告期内，公司合理有序安排经营支出，在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因财务公司现金头寸不足而延迟付款的情况。公司与财务公司按照《金融服务协议》的有关规定，在公平合理的基础上开展存款、贷款业务，存贷款关联交易价格公允，交易发生额及余额均符合公司经营发展需要。 五、持续风险评估措施 公司制定了《在山东钢铁集团财务有限公司开展存贷款业务风险应急处置预案》，按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》的要求，对其经营资质、业务和风险状况进行评估，并出具风险持续评估报告，与公司半年度报告、年度报告同步披露。 六、风险评估意见 综上所述，报告期内，财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营，经营业绩良好。同时，财务公司内部控制及风险管理制度较为完善，且执行有效，能较好地控制风险，其各项监管指标均符合国家金融监督管理总局的监管要求。未发现其在经营资质、经营业务、内部控制及风险管理体系建设和运行等方面存在重大缺陷或风险，公司与财务公司开展的存贷款等金融业务风险可控。 特此公告。 山东钢铁股份有限公司董事会 2026年8月21日 中财网
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