[中报]科技LOF (160646): 鹏华中证沪港深科技龙头指数证券投资基金（LOF）2026年中期报告
原标题:科技LOF : 鹏华中证沪港深科技龙头指数证券投资基金（LOF）2026年中期报告 金（LOF） 2026年中期报告 2026年6月30日 基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：招商银行股份有限公司 送出日期：2026年8月28日 §1重要提示及目录 1.1重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同约定，于2026年08月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2026年01月01日起至2026年06月30日止。 1.2目录 §1重要提示及目录................................................................21.1重要提示....................................................................21.2目录........................................................................3§2基金简介......................................................................52.1基金基本情况................................................................52.2基金产品说明................................................................52.3基金管理人和基金托管人......................................................72.4信息披露方式................................................................72.5其他相关资料................................................................7§3主要财务指标和基金净值表现....................................................73.1主要会计数据和财务指标......................................................73.2基金净值表现................................................................93.3其他指标...................................................................11§4管理人报告...................................................................114.1基金管理人及基金经理情况...................................................114.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................124.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................134.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................134.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................134.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................144.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................144.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................15§5托管人报告...................................................................155.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................155.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....155.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............15§6半年度财务会计报告（未经审计）...............................................156.1资产负债表.................................................................156.2利润表.....................................................................176.3净资产变动表...............................................................186.4报表附注...................................................................20§7投资组合报告.................................................................437.1期末基金资产组合情况.......................................................437.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................447.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................467.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................477.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................487.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............487.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........497.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............497.10本基金投资股指期货的投资政策..............................................497.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................497.12投资组合报告附注..........................................................49§8基金份额持有人信息...........................................................508.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................508.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................508.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................51§9开放式基金份额变动...........................................................51§10重大事件揭示................................................................5210.1基金份额持有人大会决议....................................................5210.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................5210.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................5210.4基金投资策略的改变........................................................5210.5为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................5210.6管理人、托管人及相关从业人员受调查或处罚等情况............................5210.7基金租用或者通过证券公司交易单元进行证券投资的相关情况....................5210.8其他重大事件..............................................................55§11影响投资者决策的其他重要信息................................................5711.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................5711.2影响投资者决策的其他重要信息..............................................57§12备查文件目录................................................................5712.1备查文件目录..............................................................5712.2存放地点..................................................................5712.3查阅方式..................................................................57§2基金简介 2.1基金基本情况
3.1主要会计数据和财务指标
(2) 所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 (3) 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即6月30日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 鹏华中证沪港深科技龙头指数(LOF)A
2、截至建仓期结束，本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。鹏华中证沪港深科技龙头指数（LOF）I基金份额的首次确认日为2024年12月30日。 3.3其他指标 无。 §4管理人报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 鹏华基金管理有限公司成立于1998年12月22日，业务范围包括基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务。截至本报告期末，公司股东由国信证券股份有限公司、意大利欧利盛资本资产管理股份公司（Eurizon Capital SGR S.p.A.）、深圳市北融信投资发展有限公司组成，公司性质为中外合资企业，公司注册资本15,000万元人民币。截至本报告期末，公司管理资产总规模为15,047亿元，公司管理着410只公募基金，23只社保基金、养老基金及划转资本组合。历经二十余年基金投资管理实践，公司在基金投资运作、风险控制等方面积累了丰富经验。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定以及基金合同的约定，本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金运作合规，不存在违反基金合同和损害基金份额持有人利益的行为。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度的执行情况 报告期内，本基金管理人严格执行公平交易制度，确保不同投资组合在研究、交易、分配等各环节得到公平对待。公司对不同投资组合在不同时间窗口下（日内、3日内、5日内）的同向交易价差进行专项分析，未发现不公平对待各组合或组合间相互利益输送的情况。 4.3.2异常交易行为的专项说明 本报告期内，基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的交易共有1次，为投资组合的投资策略需要而发生的同日反向交易。 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，本基金采用被动式指数化投资策略，紧密跟踪标的指数，按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。在基金运作过程中，跟踪误差主要受到基金仓位、大额申购与赎回、成份股分红与停牌，以及成份股定期调整等因素的综合影响。针对上述情况，基金管理人通过不断完善日常跟踪交易机制，并在成份股调整期事前制定周密的调仓方案，对投资组合进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。 总体而言，本基金的日均跟踪偏离度和跟踪误差均得到了较好的控制，较好地实现了基金运作目标。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末，本报告期A类份额净值增长率为11.71%，同期业绩比较基准增长率为12.36%；C类份额净值增长率为11.53%，同期业绩比较基准增长率为12.36%；I类份额净值增长率为11.65%，同期业绩比较基准增长率为12.36%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2026年上半年，全球宏观环境延续“外松内稳、结构分化”的特征。海外方面，随着主要经济体通胀担忧边际缓解，美债利率从高位回落，全球流动性预期边际改善，为风险资产估值修复提供了支撑。国内方面，宏观政策持续发力，聚焦新质生产力与科技自立自强，经济保持平稳运行。 上半年A股与港股市场延续极致分化格局。A股在内资驱动下上演“科技牛”，科创板、创业赛道。港股则受离岸市场属性制约，外资流出压力与美联储政策预期扰动叠加，港股科技方向持续承压。但港股内部AI硬件、半导体等细分板块逆势走强，而传统互联网平台与消费类权重股表现疲软，拖累指数表现。 展望2026年下半年，当前港股科技板块估值已回落至近五年低位，安全边际显著提升，市场正从情绪博弈转向业绩验证阶段。我们预判港股下半年有望迎来“硬件+软件”双牛格局。一方面，AI为代表的科技叙事正从上半年赚足眼球的硬件投资向下游应用扩散；另一方面，港股拥有大量云计算等互联网大厂，在AI应用端的地位独具优势，同时大模型企业也极大带动了市场热情，港股在AI应用端具有明显优势。 展望后市，沪港深三地市场的联动性持续增强，结构性行情仍将主导。沪港深科技龙头横跨AH市场，同时占优硬件与软件两大主线，具备独特的配置价值。本基金将紧密跟踪产业进展，聚焦深度融入核心供应链、具备真实业绩兑现能力的优质标的，建议投资者关注科技龙头的长期配置价值。 4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金管理人已制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术。 本基金管理人使用可靠的估值业务系统，估值人员熟悉各类投资品种的估值原则和具体估值程序。估值流程中包含风险监测、控制和报告机制。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。本基金管理人设有估值委员会，由登记结算部、风控管理部、监察稽核部、各投资部门、研究部门负责人、基金经理等成员组成，估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规和基金估值运作等方面的专业能力。基金经理可与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不参与日常估值的执行。 基金管理人改变估值技术，导致基金资产净值发生重大变化的，对所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性咨询会计师事务所的专业意见。 本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。 本基金管理人已与第三方定价服务机构签署服务协议，由其按约定提供相关参考数据。 4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 1、截止本报告期末，鹏华中证沪港深科技龙头指数(LOF)A期末可供分配利润为3,041,515.13元，期末基金份额净值1.2233元；鹏华中证沪港深科技龙头指数(LOF)C期末可供分配利润为分配利润为41,096.56元，期末基金份额净值1.4850元。 2、本基金本报告期内未进行利润分配。 3、根据相关法律法规及本基金基金合同的规定，本基金管理人将会综合考虑各方面因素，在严格遵守规定前提下，对本报告期内可供分配利润适时作出相应安排。 4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。 §5托管人报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。 招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。 本中期报告中利润分配情况真实、准确。 5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 §6半年度财务会计报告（未经审计） 6.1资产负债表 会计主体：鹏华中证沪港深科技龙头指数证券投资基金（LOF） 报告截止日：2026年6月30日 单位：人民币元
6.2利润表 会计主体：鹏华中证沪港深科技龙头指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日 单位：人民币元
会计主体：鹏华中证沪港深科技龙头指数证券投资基金（LOF） 本报告期：2026年1月1日至2026年6月30日 单位：人民币元
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