妙可蓝多(600882):上海市锦天城律师事务所关于上海妙可蓝多食品科技股份有限公司调整 2025年员工持股计划业绩考核目标的法律意见书
电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 关于上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 调整 2025年员工持股计划业绩考核目标的 法律意见书 致：上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称“本所”）接受上海妙可蓝多食品科技股份有限公司（以下简称“公司”或“妙可蓝多”）的委托，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》（以下简称“《指导意见》”）等法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件和《上海妙可蓝多食品科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 2025年员工持股计划》（以下简称“《2025年员工持股计划》”）的有关规定，就公司调整 2025年员工持股计划业绩考核目标（以下简称“本次调整”）的相关事宜出具本法律意见书。 本所及经办律师依据《证券法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及本法律意见书出具之日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 为出具本法律意见书，本所经办律师查阅了公司提供的与本次调整有关的文件，包括有关记录、资料和证明，并就本次调整所涉及的相关事实和法律事项进行了核查。 本法律意见书的出具已得到公司如下保证： 1. 公司已经提供了本所为出具本法律意见书所要求公司提供的原始书面材料、副本材料、复印材料、承诺函、证明等文件资料。 2. 公司向本所提供的文件资料及所作出的陈述和说明均是完整、真实和有效的，并无隐瞒、虚假和重大遗漏之处，且文件资料为副本或复印材料的，其与原始书面材料一致和相符。 本法律意见书就与本次调整有关的法律问题发表意见，本所及经办律师并不具备对有关会计、审计、验资、资产评估等专业事项发表意见的适当资格。 如本法律意见书中涉及会计、审计、验资、资产评估事项等内容，均为严格按照有关中介机构出具的专业文件和妙可蓝多的说明予以引述，且并不蕴涵本所及本所律师对所引用内容的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证，本所及本所律师不具备对该等内容核查和作出判断的适当资格。本所律师在制作法律意见书的过程中，对与法律相关的业务事项，履行了法律专业人士特别的注意义务；对于其他业务事项，本所律师履行了普通人的一般注意义务。 本所同意妙可蓝多在其关于本次调整的披露文件中自行引用本法律意见书的部分或全部内容，但是妙可蓝多作上述引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。 本法律意见书仅供妙可蓝多本次调整之目的使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。本所及本所律师亦未授权任何机构或个人对本法律意见书作任何解释或说明。 本所同意妙可蓝多将本法律意见书作为公司本次调整的必备文件之一，随其他材料一起公开披露，并依法对出具的法律意见书承担相应的法律责任。 本所律师根据相关法律法规、规范性文件的要求，按照我国律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，对本次调整所涉及的有关事实进行了核查和验证，出具法律意见如下： 正文 一、本次调整的批准与授权 （一）2025年3月5日，公司召开第十二届董事会第五次会议，审议通过了《关于<上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 2025年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 2025年员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划有关事项的议案》等相关议案。 （二）2025年3月5日，公司召开第十二届监事会第三次会议，审议通过了《关于<上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 2025年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 2025年员工持股计划管理办法>的议案》等相关议案。 （三）2025年 3月 21日，公司召开 2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于<上海妙可蓝多食品科技股份有限公司2025年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》《关于<上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 2025年员工持股计划管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司员工持股计划有关事项的议案》等相关议案。 （四）2025年 3月 28日，公司召开 2025年员工持股计划第一次持有人会议，审议通过了《关于设立公司 2025年员工持股计划管理委员会的议案》等相关议案。 （五）2025年4月9日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认书》，公司回购专用证券账户（B88*****43）中持有的800.00万股公司股票已于2025年4月8日以非交易过户方式过户至公司2025年员工持股计划证券账户（B88*****70），过户价格为9.90元/股。 （六）2026年 4月24日，公司召开第十二届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于拟回购注销 2025年员工持股计划第一期未解锁股份的议案》等相关议案。 （七）2026年 9月11日，公司召开第十二届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于<上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 2025年员工持股计划（修订稿）>及其摘要的议案》《关于<上海妙可蓝多食品科技股份有限公司2025年员工持股计划管理办法（修订稿）>的议案》等相关议案。公司董事会薪酬与考核委员会对上述事项出具了核查意见。 本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，本次调整已取得公司现阶段必要的批准和授权，符合适用法律、《公司章程》以及 2025年员工持股计划的规定，尚需提交公司股东会审议通过。 二、本次调整的具体情况 （一）本次调整的具体内容 根据公司第十二届董事会第二十六次会议决议等相关文件，公司对《2025年员工持股计划（修订稿）》及其摘要和《2025年员工持股计划管理办法（修订稿）》相关内容进行调整，具体调整情况如下： 调整前： 本员工持股计划在2025年-2027年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为持有人解锁对应批次标的股票权益的条件之一，业绩考核目标具体如下：
2.上述“净利润”是指经审计的上市公司合并报表归属于上市公司股东的净利润，并剔除业绩考核期间上市公司因实施重大资产重组而纳入合并报表的标的公司的归属于上市公司股东的净利润。 3.上述业绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。 调整后： 本员工持股计划在2025年-2027年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为持有人解锁对应批次标的股票权益的条件之一，业绩考核目标具体如下：
2.上述“净利润”是指经审计的上市公司合并报表归属于上市公司股东的净利润，并剔除业绩考核期间上市公司因实施重大资产重组而纳入合并报表的标的公司的归属于上市公司股东的净利润。 3.上述业绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。 除上述修订外，《2025年员工持股计划（修订稿）》及其摘要、《2025年员工持股计划管理办法（修订稿）》尚有以下调整：将其中“股东大会”的表述统一修改为“股东会”，删除“监事会”相关表述并由董事会薪酬与考核委员会代行其职责，同时根据最新法律法规更新部分引用规则，其他内容不变。 （二）本次调整对公司的影响 本次调整 2025年员工持股计划公司层面业绩考核目标，系公司深入调研并论证后，结合内外部经营环境对相关指标做出的动态调整。调整后的公司层面业绩考核目标更具科学性和合理性，客观反映公司实际业务发展和经营现状，能更好调动公司管理层、核心员工及其他持有人的积极性和能动性，有利于将公司利益、股东利益和员工个人利益有效结合，保障公司未来发展战略和经营目标的实现，有利于公司的长期可持续发展。本次调整符合本员工持股计划及相关法律法规的相关规定，不会影响本员工持股计划的实施，不会对公司的经营业绩产生重大不利影响，不存在损害公司及股东利益特别是中小股东利益的情形。 三、结论意见 综上所述，本所律师认为，截至本法律意见书出具之日，本次调整已取得公司现阶段必要的批准和授权，调整业绩考核目标的内容符合适用法律、《公司章程》以及 2025年员工持股计划的规定，本次调整事宜尚需提交公司股东会审议通过。 本法律意见书正本一式叁份，无副本，经签字盖章后具有同等法律效力。 （以下无正文） 中财网
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