三元基因(920344):前次募集资金使用情况鉴证报告
前次募集资金使用情况 鉴证报告 北京中名国成会计师事务所 （特殊普通合伙） 目录 关于北京三元基因药业股份有限公司前次募集资金 使用情况鉴证报告 北京三元基因药业股份有限公司前次募集资金 1-4 使用情况专项报告 电话(010)53396165 关于北京三元基因药业股份有限公司 前次募集资金使用情况 鉴证报告 中名国成鉴字【2026】第 0561号 北京三元基因药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京三元基因药业股份有限公司（以下简称三元基因公司）《前次募集资金使用情况专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》的要求编制前次专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是三元基因公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对三元基因公司董事会编制的前次专项报告提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对前次专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合三元基因公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。 经审核，我们认为，三元基因公司董事会编制的前次专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了截止 2026年 9月 30日三元基因公司前次募集资金的使用情况。 本鉴证报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对三元基因公司前次募集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。 北京三元基因药业股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引--发行类第7号》有关规定，现将本公司截至2026年9月30日止的前次募集资金使用情况说明如下：一、前次募集资金基本情况 （一）前次募集资金金额、资金到位时间 2020年12月向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌募集资金的基本情况。根据中国证券监督管理委员会《关于核准北京三元基因药业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3321号）核准，公司向不特定合格投资者公开发行了人民币普通股1,131万股，发行价格为25.00元/股。截至2020年12月30日，募集资金总额为人民币282,750,000.00元，扣除各项发行费用人民币22,717,500.00元，募集资金净额为人民币260,032,500.00元。 上述募集资金净额已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）CAC证验字[2020]0250号《验资报告》验证。 （二）前次募集资金使用及结余情况 截至2026年9月30日止，前次募集资金使用及余额如下： 单位：人民币元
（一）前次募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《北京证券交易所股票上市规则》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。 根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金采取专户存储，并于2021年1月5日与申万宏源证券承销保荐有限责任公司、中国工商银行股份有限公司北京大兴支行签署了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。截至2026年9月30日，本公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。 （二）前次募集资金专户存储情况 截至2026年9月30日，前次募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：账户类 备 开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日余额 别 注 中国工商银行 020001141920 募集资 股份有限公司 260,032,500.00 31,813,241.16 0110760 金专户 北京大兴支行 合 计 260,032,500.00 31,813,241.16 三、前次募集资金的实际使用情况 前次募集资金实际使用情况详见附件1：前次募集资金使用情况对照表。 四、变更/改变募集资金投资项目的资金使用情况 公司不存在变更/改变募集资金投资项目的资金使用情况。 五、前次募集资金置换情况 公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过《关金置换预先投入募投项目的自筹资金，置换金额共计6,584,641.16元。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了CAC证专字[2021]0143号《关于北京三元基因药业股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告》。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见；保荐机构对该事项发表了无异议的核查意见。 六、前次募集资金使用及披露中存在的问题 根据《上市公司募集资金监管规则》和《北京证券交易所股票上市规则》有关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违法、违规情形。 七、前次募集资金投资项目实现效益情况说明 （一）前次募集资金投资项目实现效益情况对照说明 不存在前次募集资金投资项目实现效益的情况。 （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 “人干扰素α1b雾化吸入治疗小儿RSV肺炎临床试验”、“人干扰素α1b防治新型冠状病毒肺炎临床试验”、“新型PEG集成干扰素突变体注射液伴随基因检测治疗乙肝临床试验”、“γδT细胞的肿瘤免疫细胞治疗临床研究”、“营销网络和信息化建设项目”不直接产生效益，无法单独核算效益。项目主要是为了进一步提高公司研发和营销能力，增强公司的持续盈利能力和市场整体竞争力，故不单独核算效益。 “补充流动资金项目”不直接产生经济效益，该项目实施完成后，公司资产的流动性将进一步提高，有利于改善公司的财务结构，降低公司财务风险，其所实现的效益体现在公司的整体业绩中，因此无法单独核算效益情况。 （三）募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明 中财网
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