敏芯股份(688286):苏州敏芯微电子技术股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
前次募集资金使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 公司前次募集资金使用情况报告 1-4 前次募集资金使用情况对照表 5 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 6 本所营业执照复印件 7 本所执业证书复印件 8 本所从事证券服务业务备案完备证明材料 9 签字注册会计师执业资格证书复印件 10-11 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22号 赛特广场 5层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 前次募集资金使用情况鉴证报告 致同专字（2026）第 332A020809号 苏州敏芯微电子技术股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的苏州敏芯微电子技术股份有限公司（以下简称敏芯股份公司）截至 2026年 10月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。按照中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7号》的规定编制上述前次募集资金使用情况报告及对照表是敏芯股份公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证程序的基础上对敏芯股份公司董事会编制的上述前次募集资金使用情况报告及对照表提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以合理确信上述前次募集资金使用情况报告及对照表不存在重大错报。在鉴证工作中，我们结合敏芯股份公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。 我们认为，敏芯股份公司董事会编制的截至 2026年 10月 31日的前次募集资金使用情况报告、前次募集资金使用情况对照表和前次募集资金投资项目实现效益情况对照表符合中国证监会《监管规则适用指引——发行类第 7号》的规定，如实反映了敏芯股份公司截至 2026年 10月 31日的前次募集资金使用情况。 本报告仅供敏芯股份公司本次申请向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他用途。 致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国·北京 二〇二六年十一月六日 苏州敏芯微电子技术股份有限公司 前次募集资金使用情况报告 一、前次募集资金的数额、资金到账时间及资金在专项账户的存放情况1．前次募集资金的数额、资金到账时间 苏州敏芯微电子技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）经中国证券监督管理委员会《关于同意苏州敏芯微电子技术股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2504号）批准，本公司由主承销商国泰海通证券股份有限公司采用向符合条件的投资者发送《认购申请书》的方式，向特定对象发行人民币普通股（A股）股票 2,294,962股，发行价为每股人民币54.99元，共计募集资金 126,199,960.38元，扣除承销和保荐费用 2,000,000.00元（含税）后的募集资金为 124,199,960.38元，已由主承销商国泰海通证券股份有限公司于 2023年 11月 22日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、发行上市手续费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,244,732.32元后，公司募集资金净额为 123,068,435.61元。 上述募集资金净额业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕629号）。 2．前次募集资金在专项账户的存放情况 截至 2026年 10月 31日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：金额单位：人民币万元
二、前次募集资金的实际使用情况 1．前次募集资金的实际使用情况对照表见附件 1 2．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明 （1）微差压传感器研发生产项目 公司于 2026年 10月 29日召开第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于 2023年以简易程序向特定对象发行股票部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将 2023年以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目“微差压传感器研发生产项目”予以结项，并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金。公司保荐机构国泰海通证券股份有限公司发表了核查意见，本事项无需提交公司股东会审议。 （2）年产车用及工业级传感器 600万只生产研发项目 公司于 2026年 7月 8日召开第四届董事会第十六次会议，于 2026年 7月 24日召开 2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金的议案》，同意将公司募集资金投资项目“年产车用及工业级传感器 600万只生产研发项目”予以终止，并将剩余募集资金37,027,454.33元永久补充公司流动资金，并注销相关募集资金专户。保荐机构国泰海通证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。 三、前次募集资金实际投资项目变更情况 本公司前次募集资金实际投资项目变更情况详见本报告二、2．（2）之说明。 四、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况 1. 2026 10 31 截至 年 月 日，本公司不存在前次募集资金投资项目已对外转 让的情况。 2. 本公司前次募集资金投资项目先期投入及置换情况 2023年 12月 14日，公司召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金。2025年 4月 25日，公司召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议审议通过《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》。 公司于 2026年 4月 28日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司使用自有资金支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换。公司保荐机构国泰海通证券股份有限公司对本事项出具了明确同意的核查意见。公司为提高运营管理效率，确保募投项目款项及时支付，保障募投项目的顺利推进，在募投项目实施期间，根据实际情况使用自有资金预先支付募集资金投资项目部分款项，后续从募集资金专户等额划至自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截至 2026年 10月 31日，公司累计置换总金额为 13,932,546.50元。 五、临时闲置募集资金情况 截至 2026年 10月 31日，公司不存在临时闲置的募集资金用于其他用途或认购尚未到期的现金管理产品的情况。 六、尚未使用募集资金情况 截至 2026年 10月 31日，本公司前次募集资金总额 12,306.84万元，“年产车用及工业级传感器 600万只生产研发项目”尚未使用募集资金余额为 3,702.75万元（以上含募集资金利息收入及现金管理收益），现已转入公司一般银行账户永久补充流动资金，用于公司开展与主营业务相关的日常生产经营活动；“微差压传感器研发生产项目”尚未使用募集资金余额为 2,530.66万元（以上含募集资金利息收入及现金管理收益），现已转入公司一般银行账户永久补充流动资金，用于公司开展与主营业务相关的日常生产经营活动。 七、前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 截至 2026年 10月 31日止，“年产车用及工业级传感器 600万只生产研发项目”已终止，暂不适用单独核算效益的情况说明。 八、前次募集资金涉及以资产认购股份，资产运行情况说明 公司不存在前次募集资金用于资产认购股份的资产运行情况。 九、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露有关内容对照本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披露的内容不存在差异。 本复印件仅供苏州敏芯微电子技术股份有限公司致同专字（2026） 第332A020809号报告后附件之用，他用无效且不得擅自外传。 第332A020809号报告后附件之用，他用无效且不得擅自外传。 http://www.csrc.gov.cn/csrc/c100102/c7579375/content.shtml?__retry=1本复印件仅供苏州敏芯微电子技术股份有限公司致同专字（2026） 第332A020809号报告后附件之用，他用无效且不得擅自外传。 中财网
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