百通能源(001376):江西百通能源股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
前次募集资金使用情况鉴证报告 大华核字[2026]0011010679号 大华会计师事务所(特殊普通合伙) DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）江西百通能源股份有限公司 前次募集资金使用情况鉴证报告 （截止2026年9月30日） 目 录 页 次 一、 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-2 二、 江西百通能源股份有限公司前次募集资金使 1-11 用情况的专项报告 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层[100039] 电话：86(10)58350011传真：86(10)58350006 www.dahua-cpa.com 前次募集资金使用情况鉴证报告 大华核字[2026]0011010679号 江西百通能源股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的江西百通能源股份有限公司（以下简称百通能 源公司）编制的截止2026年9月30日的《前次募集资金使用情况的 专项报告》。 一、董事会的责任 百通能源公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《监 管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《前次募集资金使用 情况专项报告》，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对百通能源公司《前次募 集资金使用情况专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的 鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对百通能源公司前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。 及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 三、鉴证结论 我们认为，百通能源公司董事会编制的《前次募集资金使用情况 专项报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定，在所有重大方面公允反映了百通能源公司截止 2026年9月30日前次募集资金的使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 需要说明的是，本鉴证报告仅供百通能源公司申请向特定对象发 行股票之用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为百通能源公司以简易程序向特定对象发行股票申请文件的必备内容，随其他申报材料一起上报。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 于建永 中国·北京 中国注册会计师： 张崇 二〇二六年十一月十二日 截止2026年9月30日 前次募集资金使用情况专项报告 截止2026年9月30日 前次募集资金使用情况专项报告
前次募集资金使用情况专项报告 截止2026年9月30日 前次募集资金使用情况专项报告
二、前次募集资金使用情况 详见附表1《前次募集资金使用情况对照表-首次公开发行股票募集资金》详见附表2《前次募集资金使用情况对照表-向特定对象发行股票募集资金》三、前次募集资金变更情况 截止2026年9月30日 前次募集资金使用情况专项报告 (一)首次公开发行股票募集资金变更情况 公司于2024年12月27日和2025年1月13日分别召开第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议和2025年第一次临时股东大会，先后审议通过《关于变更募集资金用途的议案》，公司拟将“连云港百通热电联产项目”尚未使用的募集资金5,367.72万元及募集资金专户中产生的存款利息47.05万元，共计5,414.77万元转入“曹县百通热电联产二期项目”。 (二)向特定对象发行股票募集资金变更情况 截至2026年9月30日，公司不存在变更募集资金投资项目资金使用的情况。 四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明详见附表1《前次募集资金使用情况对照表-首次公开发行股票募集资金》和附表2《前次募集资金使用情况对照表-向特定对象发行股票募集资金》。 五、前次募集资金投资先期投入项目转让及置换情况 (一)首次公开发行股票募集资金 2023年11月30日，公司召开第三届董事会第二十二次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币6,937.91万元；置换已支付发行费用的自筹资金人民币928.08万元(不含增值税)。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次募集资金投资项目预先投入的自筹资金进行了专项审核，并出具了大华核字[2023]0016769号《江西百通能源股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的鉴证报告》，独立董事和保荐机构发表了明确同意意见。 (二)向特定对象发行股票募集资金 截至2026年9月30日，本次向特定对象发行股票募集资金扣除发行费用后全部用于补充流动资金及偿还借款，不存在以募集资金置换先期投入项目转让及置换的情况。 六、前次募集资金投资项目实现效益的情况 （一）前次募集资金投资项目实现效益情况 截止2026年9月30日 前次募集资金使用情况专项报告 详见附表3《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-首次公开发行股票募集资金》。 详见附表4《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-向特定对象发行股票募集资金》。 （二）前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明 补充流动资金及偿还借款是为优化公司资本结构，降低公司资产负债率水平，提升公司抗风险能力，不直接产生经济效益，因此无法单独核算项目效益。 （三）未能实现承诺收益的说明 前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺收益情况详见附表3《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-首次公开发行股票募集资金》和附表4《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表-向特定对象发行股票募集资金》。 七、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况 截至2026年9月30日，公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。 八、闲置募集资金的使用 (一)首次公开发行股票募集资金 截至2026年9月30日止，公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕，无闲置募集资金使用情况。 (二)向特定对象发行股票募集资金 截至2026年9月30日，公司向特定对象发行股票募集资金已经全部使用完毕，无闲置募集资金使用情况。 九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况 (一)首次公开发行股票募集资金 截至2026年9月30日止，公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕，所有募集资金专项账户已全部销户完毕。 (二)向特定对象发行股票募集资金 中财网
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